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CPA100用户4248

问,物业公司和地产是同一个董事长,因在今年五月份的时候买了一辆解放牌的自卸车,本该入账在地产名下,但入账在物业名下,在12月份时上头领导又决定把车过户给地产,让地产把当时买车时从物业账走的钱全部要回,5月买车时统一发票开的金额是9万九,加上购置税和车船税共是10万零9千,但现在过户当是二手车卖给地产,二手车交易市场评估,二手车交易统一发票只给开9万,那剩一万零9千可以拿车维修发票是顶吗?这一万零九千该怎么做账?

325 2020-12-20 09:59
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老师解答
2020-12-20 10:34

您好,物业公司和地产公司按原则来说是独立核算的。从物业公司将车辆过户到地产公司应该认定为交易行为,9万是车辆的交易款,至于另外的1.9万如果是从物业公司转至地产公司,那么按理来说,是物业公司提供了某项业务才能正常收取该笔款项,只有合理的名目才能实现交易的正常流水。

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CPA100用户4248
2020-12-20 10:39

追问: 是地产转给物业,车交易款一共转10万零九千,但二手车交易市场只给开9万的评估发票,因为车是贬值的东西,不给多开,所以领导想找维修车费的发票给地产,让地产转10万零九千的钱,所以我不知道那一万零九千该怎么做账?

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答疑老师
2020-12-20 10:47

回答: 1.9万您看是什么发票就入什么账。建议年将10.9万分开转账,9万一笔,1.9万一笔。分别入账。

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CPA100用户4248
2020-12-20 10:48

追问: 假如是车维修费,我的分录该怎么入?

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答疑老师
2020-12-20 10:50

回答: 借:车辆费用       贷:银行存款

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CPA100用户4248
2020-12-20 10:51

追问: 车辆费用是一级还是二级科目

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答疑老师
2020-12-20 10:54

回答: 您好,二级科目,你可以在销售费用、管理费用的一级科目下设置该科目

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CPA100用户4248
2020-12-20 10:57

追问: 可我是向地产收钱,可不可以维修费开我物业的发票,相当于我为地产垫付这笔款,地产再转给我,垫付时分录:借:其他应收款-地产 贷:什么科目 地产再转钱给我:借:银行存款 贷:其他应收款-地产

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CPA100用户4248
2020-12-20 11:02

追问: 可是实际物业没转出去这一万九

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答疑老师
2020-12-20 11:17

回答: 您是说维修费的抬头开物业公司?

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CPA100用户4248
2020-12-20 11:19

追问: 对,然后我以垫付的形式再向地产要回那1.9万

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答疑老师
2020-12-20 11:22

回答: 您好,这样的话,就应算作您公司的费用,而不是房产公司的费用了,所以原则上是无法以垫付的形式操作的。

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CPA100用户4248
2020-12-20 11:25

追问: 那该怎样操作好?物业和地产也没有什么业务往来了

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答疑老师
2020-12-20 11:35

回答: 您好,正常来说,只能由物业公司提供一张开具了地产公司抬头的发票给地产公司,然后再由地产公司将该笔发票的款项打款至物业公司的账户。

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