老师我单位在筹建期只有开办费，科目余额汇总表年底，利润分配和开办费费用数学对不上。

追问： 老师我有一笔480的税控盘记错分录了，但是发生在2819年，在2020年才发现红冲就对不上了

回答： 没事啊，年末结转一下就可以 借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润

追问： 我拿笔做错的，要冲销后重做吗

追问： 老师我发错了你看看

追问： 老师这是记错的红冲的对不对，我用的金斗云软件

回答： 税控盘是怎么红冲的呀？分录给我看一下

回答： 红冲是对的，没有问题，但只红冲了这个错误凭证，没有红冲月底和年底的结转凭证，算上这个凭证相当于结转了两次480的费用， 年末结账的时候，480结转到利润分配-未分配利润 月末结账的时候，480结转到本年利润 所以金额会不一样

回答： 手动调整下就可以了差额就可以了

追问： 老师我要怎么做

回答： 手动调整下差额就可以了呀  本年利润  利润分配-未分配利润 这两个科目

追问： 1.月末是10月末结转本来利润要做分录吗？有点不理解 2.年末是20年的年末吗？利润分配未分配利润有点不理解

追问： 老师账有没有错误是不是看我标注颜色的就可以了

回答： 同学，年末是20年的年末。 账有没有错误是不是看我标注颜色的就可以了是什么意思 有点不理解

追问： 就是一半对账是不是科目余额表

追问： 一般对账

追问： 老师月末结转凭证的分录，年末结转的分录怎么做谢谢

回答： 月末结转是：借 本年利润 贷 管理费用 年末结转是：借 本年利润 贷 利润分配-未分配利润

追问： 老师这笔480的费用，必须月末，年末，都结转冲销后数字就可以对上了吗？

回答： 不用啊，你今年年末的时候做一笔调整分录就可以了啊

追问： 我的意思是月末做那笔数字没有变化，到年末在做一笔就可以了？

回答： 可以的，现在12月就可以调整的

追问： 老师上面的情况是，上年的凭证今年冲销采用老师的方法，如果20年的凭证20年做冲销有什么变化没有？