这个是有差额纳税的纳税人填写,没有忽略就可以,可以不管这个,本期发生额和本期扣除额,
追问: 麻烦说通俗 点,不要官方语言,听不懂,或者举个列子也可以,谢谢
回答: 就是劳务派遣公司,代发工资 4000 ,那这个本期发生额4000 ,扣除额填写4000 ,收取收入是5000 ,第一列填写5000 ,差额扣除之后缴纳增值税(5000-4000)/1.05*0.05
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 麻烦说通俗 点,不要官方语言,听不懂,或者举个列子也可以,谢谢
回答: 就是劳务派遣公司,代发工资 4000 ,那这个本期发生额4000 ,扣除额填写4000 ,收取收入是5000 ,第一列填写5000 ,差额扣除之后缴纳增值税(5000-4000)/1.05*0.05