你好!要进项税额转出。
追问: 那要怎么处理?税?帐?
回答: 请问你之前做了费用分录吗
追问: 是去年的水电费,在今年4月份做了凭证,又抵扣了,现在专管员说叫此笔冲掉,说去年成本够了,不能在今年做以前年度损益凭证,叫我冲掉。怎么处理?
回答: 你就根据原来做的分录反方向红冲
追问: 分录我知道做,但已经抵扣了,怎么办?在下个月报表做什么?
追问: 下个月增值税报表上做什么?
回答: 在增值税报表上填上进项税额转出金额
追问: 但是我实际生水电费,发票没冲红,只是不能进成本费用而已,为什么进项税转出?
追问: 只是去年成本高,不能进成本了?
回答: 不能进成本了进项税也不让抵扣所以要转出
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 那要怎么处理?税?帐?
回答: 请问你之前做了费用分录吗
追问: 是去年的水电费,在今年4月份做了凭证,又抵扣了,现在专管员说叫此笔冲掉,说去年成本够了,不能在今年做以前年度损益凭证,叫我冲掉。怎么处理?
回答: 你就根据原来做的分录反方向红冲
追问: 分录我知道做,但已经抵扣了,怎么办?在下个月报表做什么?
追问: 下个月增值税报表上做什么?
回答: 在增值税报表上填上进项税额转出金额
追问: 但是我实际生水电费,发票没冲红,只是不能进成本费用而已,为什么进项税转出?
追问: 只是去年成本高,不能进成本了?
回答: 不能进成本了进项税也不让抵扣所以要转出