你好,直接给税务局说明是发生了这笔清理导致开发票的销售收入导致的金额大于营业收入,把你们的会计核算判定过程写清楚,只要你们已经交税了,这个是可以合理解释的。
追问: 我就是会计核算过程不知道怎么写,会计核算是借其他业务收入,贷固定资产清理
回答: 你好,如果你们是固定资产,分录如下 转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值损失 贷:固定资产 收到清理款项 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税-销项税额 最后将固定资产清理转入处理 报废的固定资产 借:固定资产清理 贷:营业外收入-非流动资产处置损益 如果是还未折旧完的 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 因此你们不应该计入其他业务收入
追问: 这是以前会计做在那里的,那我要怎么跟税局说明情况,税局会认可
追问: 这批固定资产机器没有报废,是转入别的公司,
追问: 其他业务收入会显示营业收入的,但是结转到固定资产清理里面,利润表上就没显示营业收入了对吗?
回答: 你好,如果是用固定资产清理结转,不会在营业收入中体现,你这个可以解释的,只是一个账做错了,但是你的税都交了,没啥影响
追问: 谢谢老师
回答: 你好,不客气,很高兴能帮到你
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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回答: 你好,如果你们是固定资产,分录如下 转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值损失 贷:固定资产 收到清理款项 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税-销项税额 最后将固定资产清理转入处理 报废的固定资产 借:固定资产清理 贷:营业外收入-非流动资产处置损益 如果是还未折旧完的 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 因此你们不应该计入其他业务收入
追问: 这是以前会计做在那里的,那我要怎么跟税局说明情况,税局会认可
追问: 这批固定资产机器没有报废,是转入别的公司,
追问: 其他业务收入会显示营业收入的,但是结转到固定资产清理里面,利润表上就没显示营业收入了对吗?
回答: 你好,如果是用固定资产清理结转,不会在营业收入中体现,你这个可以解释的,只是一个账做错了,但是你的税都交了,没啥影响
追问: 谢谢老师
回答: 你好,不客气,很高兴能帮到你