请问老师，我司有法人股东转股，需要交企业所得税吗？税率是多少？
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2020-12-01 10:57
老师解答
答疑老师
2020-12-01 10:58
同学你好 具体是咋转的
热门问答
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老师，请问我UK还没取消，我数电票一个月有100万的额度，如果本月我需要开120万，可以再去申请纸质发票发票，用UK开吗？
答：你好，你看一下，你去电子税务局能申请出来吧，只要能申请出来就可以。
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一般纳税人开具专票，发票上面的金额单位可以是美元吗？
答：你好，这个是没法开美元的哈
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你好，在9月补交了8月的社保费，那我这个补交的社保数是填在9月申报表，还是更正8月的申报表
答：你是填什么申报表呢？
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老师。这个数据是不是登记了台账后自动生成报表？
答：对呀，你登记了就能自动生成报表
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老师你好，请问一下，我们厂有个员工回家生孩子啦，但是给她交的社保，我们厂生育保险给她发工资，请问老师怎么做工资呀？从工资中扣掉？
答：你好，个人负担的社保是你单位承担还是他个人承担？企业负担的那一部分你企业承担吗？
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老师，你好。我们是建筑公司。上个月开具了100万元工程款发票 请问一下这个怎么结转成本缴纳企业所得税呢
答：结转成本并缴纳企业所得税的步骤如下： 确认收入：根据发票金额确认收入，借记银行存款或应收账款科目，贷记主营业务收入科目。 结转成本：借记主营业务成本科目，贷记工程施工科目。 计算利润：利润=收入-成本-税金及附加-管理费用-销售费用-财务费用-资产减值损失%2B公允价值变动收益(-公允价值变动损失)%2B投资收益(-投资损失)%2B其他收益-所得税费用。 预缴企业所得税：根据利润预缴企业所得税，借记所得税费用科目，贷记应交税费--应交企业所得税科目。 结转净利润：借记本年利润科目，贷记利润分配--未分配利润科目。 缴纳企业所得税：借记应交税费--应交企业所得税科目，贷记银行存款科目。
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老师，收到一张审计费专票，分录可以这样做吗：借：管理费用 借：应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
答：你好 严格来说，是不可以的 但是实务中，这样做影响不大的
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老师员工出差，餐饮费等发票，开公司抬头还是个人啊。
答：您好，这个是要开公司抬头的才行
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公司打款给个人的提成，没有任何发票的，金额几千元。会计上要怎么处理呢？
答：没有发票，可以正常做账，影响的是不能所得税税前扣除，汇算清缴时要调增
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老师你好，请问我厂帮别的厂代购的助剂，我们这边仓库没有做入库，发票要怎么入账呢？正常入账？有什么影响不？
答：有发票的，要正常入账。
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追问： 是法人股东1000万股权转给自然人股东
追问： 公司有3个股东，其中一个股东是企业
回答： 溢价转让了吗？没有溢价不交所得税 只要印花税
追问： 溢价转让的，请问老师税率是多少呢？谢谢！
追问： 是25%吗？还是按100万以内5%，100-300成10%？
回答： 这个是20%的所得税哦
追问： 企业也有20%的所得税吗？20%不是个人的得税的税率吗？
回答： 不是，股权溢价的这个就是20%的所得税
追问： 老师，就是今年所得税优惠第一项吗？
回答： 这个股权溢价的不享受的
追问： 明白了，老师，非常感谢您！
回答： 满意请给五星好评，谢谢