老师，10月底的科目余额表销项税额应该就是11月份申报增值税时表一的销项税额吧

追问： 老师，帮忙看一下，这是以前代记账做的，我刚接手过来。不知道要怎么调

追问： 手写的是实际11月份扣款的附加税和增值税

回答： 他以前都按月结转了吗，结转的是否有问题

追问： 结转是有问题，比如有的计提100，实际交20，也没做平，会突然再调个账，还是不平，余额是18年底都存在没平。

追问： 我现在需要改过来，不知道怎么调。期初进项和销项和未交增值税那里都不对

回答： 天呐，这个太难了，以前有的学员也遇到这个问题，需要把以前的账务一笔一笔屡清楚

追问： 那原始凭证就是把前几年的账，做个明细表，出个调账说明吗

回答： 你好，同学，对出来差异，出个调账说明

追问： 好难啊，还有销项，开的发票都报税了，也不知道哪来的销项余额这么多

回答： 这样是很难，不好弄得

追问： 我先录上这些数做我的期初，慢慢捋吧。谢谢老师

回答： 不客气，方便给个好评，谢谢