你好 借:应交税费-应交增值税375000 贷:银行存款375000
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你周末愉快
追问: 老师,我还想请教一个问题,我刚从出纳转做会计,没啥基础,现在用速达软件做账,账套是和进销存系统结合使用的,那我每个月把相关业务都做了分录以后,月末除了计提工资、社保、摊销费用、固定资产折旧这几项要手工录分录,还有哪些分录要做吗?
回答: 你好,固定的费用,你说的很对,基本就这些的额,还有就是水电费了,
追问: 那月末要结转的分录有哪些,我看月末结账的时候会自动结转损益,其他就没有了。我就怕少了哪些没做,有点慌
回答: 你好,月末就是自动结转损益,这一笔分录
追问: 谢谢老师的解答,哪些什么税费转出的是有发生的时候才结转的是吗?在账套结合使用中也会总动结转吗?
回答: 你好,税费是按照实际缴纳,自己做凭证的,有些税费计入损益是自动结转的
追问: 就是实际缴纳的时候就做缴纳税费的分录了,是这样理解吗
回答: 你好,是的,你理解得很对
追问: 谢谢老师
回答: 不客气,祝您生活愉快
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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回答: 不客气,祝你周末愉快
追问: 老师,我还想请教一个问题,我刚从出纳转做会计,没啥基础,现在用速达软件做账,账套是和进销存系统结合使用的,那我每个月把相关业务都做了分录以后,月末除了计提工资、社保、摊销费用、固定资产折旧这几项要手工录分录,还有哪些分录要做吗?
回答: 你好,固定的费用,你说的很对,基本就这些的额,还有就是水电费了,
追问: 那月末要结转的分录有哪些,我看月末结账的时候会自动结转损益,其他就没有了。我就怕少了哪些没做,有点慌
回答: 你好,月末就是自动结转损益,这一笔分录
追问: 谢谢老师的解答,哪些什么税费转出的是有发生的时候才结转的是吗?在账套结合使用中也会总动结转吗?
回答: 你好,税费是按照实际缴纳,自己做凭证的,有些税费计入损益是自动结转的
追问: 就是实际缴纳的时候就做缴纳税费的分录了,是这样理解吗
回答: 你好,是的,你理解得很对
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