我们公司给甲方开了260000的票，但是我们老板只收了他们234000，相当于打了九折。请问分录该怎么做呢

追问： 我们不用把那张开了260000的发票收回来吗，重新给他开一张234000的发票，因为他们只给了234000

追问： 我想的是借银行存款234000 财务费用26000 贷主营业务收入 应交税费-销项

回答： 你好 上面我看错了  实际是打折 销售吗 要开在一张发票上才行  按折扣后的金额确认收入 

追问： 所以说，那张已经开了260000的发票得收回来对吗

追问： 我不回来销售折让发票

追问： 我不会开

回答： 你好 发票开错了要以开红字发票再重开 折扣的单位在一行开 开负数 的 

追问： 不会开销售折让的发票呢

追问： 老师，你有教程吗

回答： 你好  全额开一行 折扣在再开一行负数 金额的 开在一张发票上  没有视频   

追问： 老师，可以把发票收回作废后，直接开234000吗？为什么一定要提现那个负数呢？

回答： 开票规定折扣销售的，在一张发票上开负数发票

追问： 老师，现金折让的会计分录是 借：银行存款234000 财务费用26000 贷：主营业务收入 260000 应交税费-销项税

回答： 现金折扣这个分录是对， 但是您第一提问说是折扣销售，那不写这个分录

追问： 我说得这个分录是现金折让的情况

回答： 现金折扣计财务费用对

追问： 后来我发现应该是现金折让，因为对方单位10天内给我们付钱了。我们老板说他们很久了都没付钱，去年就签的合同

回答： 现金折扣这分录对，还有疑问吗

追问： 没有了呢

回答： 您好 不客气，祝工作学习愉快