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186****6169

因为社保的其他应收款余额在贷方,是因为多扣了员工社保么?

43 2020-11-20 15:25
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老师解答

同学你好 是这样的哦

2020-11-20 15:26
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186****6169

追问: 然后这几个月没有录入社保凭证,因为没拿到社保单子,也会导致社保余额在贷方么?

2020-11-20 15:28
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答疑老师

回答: 对的,可以这么理解的哦

2020-11-20 15:40
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186****6169

追问: 分录是怎么做的?

2020-11-20 15:40
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答疑老师

回答: 同学你好 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等)  贷:应付职工薪酬——工资  2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等)   贷:应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借:应付职工薪酬——工资  贷:其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金/银行存款或现金  4 上交杜保  借:应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷:银行存款或现金 

2020-11-20 15:45
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186****6169

追问: 那给员工多扣了社保是什么意思,在分录上怎么体现

2020-11-20 15:56
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186****6169

追问: 拿到社保单子的时候做第4步骤么?

2020-11-20 15:57
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答疑老师

回答: 就是在其他应付款贷方那里显示就行了 2.对的 这个是上交社保的分录

2020-11-20 16:05
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186****6169

追问: 流程这样的对么,公司本月计提社保和工资1.2分录,下月发工资的时候代员工预交社保,代扣社保费,所以其他应收减少了(分录3),公司往社保局缴纳员工社保后拿到社保单子第4步骤

2020-11-20 16:21
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答疑老师

回答: 对的,就是这样操作的

2020-11-20 16:26
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