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144****5848

老师,请教一个问题,就是原本一般纳税人转为小规模纳税人后,开增值税税票是自己在家开还是要到税务局代开?

56 2020-11-20 14:05
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老师解答

同学你好 自己开就行了

2020-11-20 14:06
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144****5848

追问: 月销售额10万以内可以免交增值税,其中这10万金额是包含增值税专用发票的是吗?

2020-11-20 14:08
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144****5848

追问: 还有小规模纳税人开普票和增值税专用发票做账时都一样,税额都是计入应交税费-应交增值税吗?

2020-11-20 14:10
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答疑老师

回答: 不含,专票都要交的

2020-11-20 14:14
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144****5848

追问: 那免税只能免开的普通发票税额,是吗?那做账时分录是一样吗?

2020-11-20 14:19
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答疑老师

回答: 对的,是这样的哦 分录是一样的

2020-11-20 14:27
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144****5848

追问: 那如果我本月开票金额(不含税)101000元,其中普票91000元,增值税专用发票10000元,那我开的普票91000可以免增值税吗?

2020-11-20 14:33
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答疑老师

回答: 不免,。这个是需要交的哦

2020-11-20 14:38
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144****5848

追问: 意思就是销售额不管普票和代开,合并起来必须在10万以内,才能免普票的税额,对吧

2020-11-20 14:39
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答疑老师

回答: 对的,可以这么理解的

2020-11-20 14:45
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144****5848

追问: 老师,如果我1,2月销售额未超过额度,享受了免税,但是3月开票开得多了,季销售额超过30万,那我之前享受的免税怎么办?

2020-11-20 14:46
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答疑老师

回答: 你们是季报的吧?季报的都是四月份一块申报交税了

2020-11-20 14:56
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144****5848

追问: 我不知道呢!我有打算年底前把一般纳税人转为小规模,可是小规模的政策不太了解,没有做过,所以想了解一下

2020-11-20 15:01
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答疑老师

回答: 同学你好 小规模是季报的,都是季度申报,季度超出三十万申报的时候直接按照对应税率申报就行了,不免税

2020-11-20 15:10
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144****5848

追问: 嗯!好的。那为什么还要写月销售额呢?呵呵

2020-11-20 15:19
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答疑老师

回答: 这个就是要求要写的,不写咋申报

2020-11-20 15:22
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144****5848

追问: 那不是季报吗?总金额不就好了吗?

2020-11-20 15:43
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答疑老师

回答: 啥意思?总金额不就好了吗?

2020-11-20 15:52
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144****5848

追问: 我的意思是既然是季报,那就设置个30万的总金额就行了,为什么还要设置月限制额呢?

2020-11-20 16:01
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答疑老师

回答: 你每月自己控制一下,不然一次性开够了后面再开就交税了

2020-11-20 16:06
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