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CPA100用户7297

老师自己公司转让固定资产开普票我开折旧明细表中的期末净值,开专票是不是要净值加增值税税点

300 2020-11-19 12:57
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老师解答
2020-11-19 12:57

 你好  你是一般纳税人还是小规模。 你开票是按你们转让固定资产的金额来开的 。 你们约定的售价 不一定与你净值是一样的 哦 

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CPA100用户7297
2020-11-19 13:00

追问: 老师你好,我们都是自己的公司,一个是一般纳税人,另一个是小规模纳税人,为了账务便捷按上面这样开对吗

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答疑老师
2020-11-19 13:00

回答: 你好  可以 。 如果你们就按净值开的 也行 。开专票的话 或者开普票都是价税合计的金额哦     

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CPA100用户7297
2020-11-19 13:01

追问: 一部分转给一般纳税人的公司,一部分转给小规模纳税人的公司

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答疑老师
2020-11-19 13:03

回答:  你好 一部分?  你是固定资产很多 。 分了一些销售给 一般纳税人 。 分一部分销售给小规模 是吗?     还是什么意思 ?固定资产是谁的 ?  

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CPA100用户7297
2020-11-19 13:03

追问: 老师那么这个净值开含税金额还是不含税金额

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答疑老师
2020-11-19 13:04

回答: 你好   要开票出去的 这个就是含税金额  。 到时做账的时候 根据你们变卖金额  ,你自己价税分离下      做 固定资产清理 和增值税的科目   

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CPA100用户7297
2020-11-19 13:08

追问: 老师那个净残值怎么做分录

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答疑老师
2020-11-19 13:09

回答: 你好 比如 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产        变卖取得钱 :借银行存款 贷固定资产清理   应交税费-应交增值税      结转固定资产清理 到资产处置损益科目去。     

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CPA100用户7297
2020-11-19 13:18

追问: 老师那固定资产清理借和贷是不是要一样的吧,那么变卖的话是不是会不一样

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答疑老师
2020-11-19 13:20

回答:  你好    是的   因为你取得钱 你还得涉及缴纳增值税  会价税分离的 。       

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CPA100用户7297
2020-11-19 13:28

追问: 老师那么固定资产清理借贷不一样不是有余额了么,怎么处理

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答疑老师
2020-11-19 13:30

回答:  你好  是的。  你如果不想有余额  你们自己   就得 计算 需要变卖的金额  。   你 收到钱做的固定资产清理 是不含税的   。 你开票就按不含税来开     。 

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CPA100用户7297
2020-11-19 13:59

追问: 那么老师如果卖给别人,那么肯定有余额,那么这个余额怎么处理

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答疑老师
2020-11-19 14:00

回答:  你好  到时结转到资产处置损益科目去。 月末在把资产处置损益科目 转到本年利润去     

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CPA100用户7297
2020-11-19 14:02

追问: 老师其实是没关系的,最后都会结转过去是吧

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答疑老师
2020-11-19 14:04

回答:  嗯是的最终是结转   影响本年利润去的    

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CPA100用户7297
2020-11-19 14:04

追问: 谢谢老师

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答疑老师
2020-11-19 14:05

回答: 没事的。 希望能帮到你 满意请给予评价    

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