你好 你是一般纳税人还是小规模。 你开票是按你们转让固定资产的金额来开的 。 你们约定的售价 不一定与你净值是一样的 哦
追问: 老师你好,我们都是自己的公司,一个是一般纳税人,另一个是小规模纳税人,为了账务便捷按上面这样开对吗
回答: 你好 可以 。 如果你们就按净值开的 也行 。开专票的话 或者开普票都是价税合计的金额哦
追问: 一部分转给一般纳税人的公司,一部分转给小规模纳税人的公司
回答: 你好 一部分? 你是固定资产很多 。 分了一些销售给 一般纳税人 。 分一部分销售给小规模 是吗? 还是什么意思 ?固定资产是谁的 ?
追问: 老师那么这个净值开含税金额还是不含税金额
回答: 你好 要开票出去的 这个就是含税金额 。 到时做账的时候 根据你们变卖金额 ,你自己价税分离下 做 固定资产清理 和增值税的科目
追问: 老师那个净残值怎么做分录
回答: 你好 比如 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 变卖取得钱 :借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 结转固定资产清理 到资产处置损益科目去。
追问: 老师那固定资产清理借和贷是不是要一样的吧,那么变卖的话是不是会不一样
回答: 你好 是的 因为你取得钱 你还得涉及缴纳增值税 会价税分离的 。
追问: 老师那么固定资产清理借贷不一样不是有余额了么,怎么处理
回答: 你好 是的。 你如果不想有余额 你们自己 就得 计算 需要变卖的金额 。 你 收到钱做的固定资产清理 是不含税的 。 你开票就按不含税来开 。
追问: 那么老师如果卖给别人,那么肯定有余额,那么这个余额怎么处理
回答: 你好 到时结转到资产处置损益科目去。 月末在把资产处置损益科目 转到本年利润去
追问: 老师其实是没关系的,最后都会结转过去是吧
回答: 嗯是的最终是结转 影响本年利润去的
追问: 谢谢老师
回答: 没事的。 希望能帮到你 满意请给予评价
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 老师你好,我们都是自己的公司,一个是一般纳税人,另一个是小规模纳税人,为了账务便捷按上面这样开对吗
回答: 你好 可以 。 如果你们就按净值开的 也行 。开专票的话 或者开普票都是价税合计的金额哦
追问: 一部分转给一般纳税人的公司,一部分转给小规模纳税人的公司
回答: 你好 一部分? 你是固定资产很多 。 分了一些销售给 一般纳税人 。 分一部分销售给小规模 是吗? 还是什么意思 ?固定资产是谁的 ?
追问: 老师那么这个净值开含税金额还是不含税金额
回答: 你好 要开票出去的 这个就是含税金额 。 到时做账的时候 根据你们变卖金额 ,你自己价税分离下 做 固定资产清理 和增值税的科目
追问: 老师那个净残值怎么做分录
回答: 你好 比如 借固定资产清理 累计折旧贷固定资产 变卖取得钱 :借银行存款 贷固定资产清理 应交税费-应交增值税 结转固定资产清理 到资产处置损益科目去。
追问: 老师那固定资产清理借和贷是不是要一样的吧,那么变卖的话是不是会不一样
回答: 你好 是的 因为你取得钱 你还得涉及缴纳增值税 会价税分离的 。
追问: 老师那么固定资产清理借贷不一样不是有余额了么,怎么处理
回答: 你好 是的。 你如果不想有余额 你们自己 就得 计算 需要变卖的金额 。 你 收到钱做的固定资产清理 是不含税的 。 你开票就按不含税来开 。
追问: 那么老师如果卖给别人,那么肯定有余额,那么这个余额怎么处理
回答: 你好 到时结转到资产处置损益科目去。 月末在把资产处置损益科目 转到本年利润去
追问: 老师其实是没关系的,最后都会结转过去是吧
回答: 嗯是的最终是结转 影响本年利润去的
追问: 谢谢老师
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