属于没有报关单的出口货物,视同内销缴纳增值税即可
追问: 谢谢,那销项税按多少提,我没加利润,是不就是进项税额
回答: 你收款的金额折算成含税人民币金额,计算销项
追问: 比如我收的金额折成人民币是600.这里样品费500.快递费100,也要按600计销项吗,另外我收到的快递费发票能计入费用吗
回答: 对,按照600计算销项的
追问: 谢谢罗老师,您能把相关分录列一下吗
追问: 迷糊啦,老是绕不过来
回答: 借 银行存款 600 贷 主营额收入 600/1.13 应交税费-应交增值税(销项税)
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 谢谢,那销项税按多少提,我没加利润,是不就是进项税额
回答: 你收款的金额折算成含税人民币金额,计算销项
追问: 比如我收的金额折成人民币是600.这里样品费500.快递费100,也要按600计销项吗,另外我收到的快递费发票能计入费用吗
回答: 对,按照600计算销项的
追问: 谢谢罗老师,您能把相关分录列一下吗
追问: 迷糊啦,老是绕不过来
回答: 借 银行存款 600 贷 主营额收入 600/1.13 应交税费-应交增值税(销项税)