您好,你需要搞清楚你的是劳务公司3%还是劳务派遣5%,如果是5%的差额征收你代缴的社保工资是做其他应付科目。
追问: 以差额的,一直百分之五的税率,我看他们以前做的都是记入收入了,然后再转个成本,但是我觉得这样收入不对,就会都缴纳税额,该享受的政策也不对了,本来季度不会超30万的,现在都超出了
回答: 您好,这个严格来说是这样的,对于差额征收增值税的,我们会计上要全额确认收入不能按照差额做收入,但是计算增值税最终是按照差额来的。在开具发票上是只能就你们的服务差额部分开具专票,代发代缴部分不能开具专票,只有那种只收取服务费不提供代付代缴业务的时候才可以就收取的服务费开具专票。 在开票系统有差额征税开票功能,录入含税销售额和扣除额,系统自动算出税额和不含税额,备注栏自动打印差额征税字样。
追问: 那我缴纳印花税的时候需要计算吗?他们都是按照收入缴纳的印花税。
回答: 您好,印花税是根据合同签订的金额来交的。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 以差额的,一直百分之五的税率,我看他们以前做的都是记入收入了,然后再转个成本,但是我觉得这样收入不对,就会都缴纳税额,该享受的政策也不对了,本来季度不会超30万的,现在都超出了
回答: 您好,这个严格来说是这样的,对于差额征收增值税的,我们会计上要全额确认收入不能按照差额做收入,但是计算增值税最终是按照差额来的。在开具发票上是只能就你们的服务差额部分开具专票,代发代缴部分不能开具专票,只有那种只收取服务费不提供代付代缴业务的时候才可以就收取的服务费开具专票。 在开票系统有差额征税开票功能,录入含税销售额和扣除额,系统自动算出税额和不含税额,备注栏自动打印差额征税字样。
追问: 那我缴纳印花税的时候需要计算吗?他们都是按照收入缴纳的印花税。
回答: 您好,印花税是根据合同签订的金额来交的。