你好! 分红的会计分录是, 借:利润分配——应付股利 贷:应付股利 支付时 借:应付股利 贷:银行存款或库存现金 应交税费——应交个人所得税
追问: 1.支付经营所得分录 借:其他应收款 贷:银行存款 2.缴纳个税 借:应交税费-应交增值税 贷:其他应收款 3.转到利润分配 借:利润分配-应付利润 贷:其他应收款 这样对吗
追问: 利润分配-应付利润是结转的扣除个税后的金额
回答: 你好!也可以的。可以这样
追问: 现在是缴纳9月份个税后,10月份分配利润有一个股东没有给他分,导致其他应收款出现了贷方余额,负数,我在报财表的时候需要调整一下吗?
回答: 您好!是的,这种可以重分类下
追问: 那我这个其他应付款不就有余额了吗?怎么平?
回答: 你好!你没有给他分,自然有余额啊。除非你分了。
追问: 这个年底挂账不好吧
回答: 你好!那你先不要做分红的分录。
追问: 好的 。每个老师说的不一样。有个老师说个税是从股东个人扣除,不报销,说以不记账。只做分红就好
回答: 你好!虽然个税是股东交,但是正常是公司代扣代缴。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 1.支付经营所得分录 借:其他应收款 贷:银行存款 2.缴纳个税 借:应交税费-应交增值税 贷:其他应收款 3.转到利润分配 借:利润分配-应付利润 贷:其他应收款 这样对吗
追问: 利润分配-应付利润是结转的扣除个税后的金额
回答: 你好!也可以的。可以这样
追问: 现在是缴纳9月份个税后,10月份分配利润有一个股东没有给他分,导致其他应收款出现了贷方余额,负数,我在报财表的时候需要调整一下吗?
回答: 您好!是的,这种可以重分类下
追问: 那我这个其他应付款不就有余额了吗?怎么平?
回答: 你好!你没有给他分,自然有余额啊。除非你分了。
追问: 这个年底挂账不好吧
回答: 你好!那你先不要做分红的分录。
追问: 好的 。每个老师说的不一样。有个老师说个税是从股东个人扣除,不报销,说以不记账。只做分红就好
回答: 你好!虽然个税是股东交,但是正常是公司代扣代缴。