你好,应收账款 其他应付款还有余额,会影响公司注销的
追问: 应收账款已经全部开发票了,说明税已经交完了,如果还有余额,这会有什么影响呢
回答: 你好,注销的时候往来科目余额需要清零,税局才会受理注销的
追问: 必须所有往来科目吗
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 应收账款做成坏账可以吗
回答: 你好,如果确实是无法收回,可以做坏账处理的
追问: 坏账处理分录应该怎么做呢
回答: 你好 借:信用减值损失,贷:坏账准备 借:坏账准备,贷:应收账款
追问: 除了往来账需要清外,还有其他科目需要处理吗老师
回答: 你好,还有存货,固定资产等科目也需要清零
追问: 存货固定资产这也,还有余额的话,是都要全部变卖吗
回答: 你好,需要做销售或者报废处理
追问: 固定资产报废具体需要怎么做呢
追问: 银行账户有余额的话。可以直接提出来吗
回答: 你好,固定资产报废的分录是 借:固定资产清理 , 累计折旧 , 贷:固定资产 借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理 银行账户有余额的话可以取现
追问: 固定资产直接这样做就可以了吗?公司一个二手车,我按12个月折旧可以吗?
回答: 你好,是的。 二手车折旧年限是自己估计,没有统一规定的
追问: 老师,公司之前开了很多的成本发票,都是普票,确定对方都开完了,但是现在入账时找不到发票了,请问这个该怎么办呢,除了银行转账回单,没有其他原始凭证了
回答: 你好,是取得的普通发票丢失了的意思?
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 应收账款已经全部开发票了,说明税已经交完了,如果还有余额,这会有什么影响呢
回答: 你好,注销的时候往来科目余额需要清零,税局才会受理注销的
追问: 必须所有往来科目吗
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 应收账款做成坏账可以吗
回答: 你好,如果确实是无法收回,可以做坏账处理的
追问: 坏账处理分录应该怎么做呢
回答: 你好 借:信用减值损失,贷:坏账准备 借:坏账准备,贷:应收账款
追问: 除了往来账需要清外,还有其他科目需要处理吗老师
回答: 你好,还有存货,固定资产等科目也需要清零
追问: 存货固定资产这也,还有余额的话,是都要全部变卖吗
回答: 你好,需要做销售或者报废处理
追问: 固定资产报废具体需要怎么做呢
追问: 银行账户有余额的话。可以直接提出来吗
回答: 你好,固定资产报废的分录是 借:固定资产清理 , 累计折旧 , 贷:固定资产 借:资产处置损益 , 贷:固定资产清理 银行账户有余额的话可以取现
追问: 固定资产直接这样做就可以了吗?公司一个二手车,我按12个月折旧可以吗?
回答: 你好,是的。 二手车折旧年限是自己估计,没有统一规定的
追问: 老师,公司之前开了很多的成本发票,都是普票,确定对方都开完了,但是现在入账时找不到发票了,请问这个该怎么办呢,除了银行转账回单,没有其他原始凭证了
回答: 你好,是取得的普通发票丢失了的意思?