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2.甲股份有限公司(以下简称甲公司)为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,销售单价均为不含增值税价格,存货均未计提存货跌价准备。甲公司2019年10月发生如下业 (1)10月3日,向乙企业赊销A产品100件,单价为40000元,单位销售成本为20000元。 (2)10月15日,向丙企业销售材料一批,价款为700000元,该材料发出成本为500000元。上月已经预收账款600000元。当日丙企业支付剩余贷款。 (3)10月18日,丁企业要求退回本年9月25日购买的40件B产品。该产品销售单价为40000元,单位销售成本为20000元,其销售收入1600000元已确认入账,价款已于销售当日收取。经查明退货原因系发货错误,同意丁企业退货,并办理退货手续和开具红字增值税专用发票,并于当日退回了相关货款。 (4)10月20日,收到外单位租用本公司办公用房的下一年度租金30000元,款项已收存银行。 (5)10月3日,计算本月应交纳的城市维护建设税36890元,其中销售产品应交纳28560元 销售材料应交纳8330元;教育费附加15810元,其中销售产品应交纳12240元,销售材料应交纳
990
2020-10-28 11:12
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2020-10-28 11:28
你好,这个题目要求 做什么?
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公司发工资,两个人从对公账户打到员工卡里,三个人从微信发放,这个做账会计分录怎么写呢?个税申报是申报前面两个人的,微信发放的需要申报个税吗
答:
你好; 这个是个人代发吗? 借其他应收款贷银行存款 ; 发工资 :借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款; 要记得报个税哈;
2
税务师考试那些科目容易考
答:
你好,相对来说税一是比较简单的,然后就是税二了,其他的那三个稍微有点难度。
3
这种缺少签字的且已经付款了,能做记账凭证了吗?
答:
您好,这个是可以做的,可以做
4
请问老师就是幼儿园食堂供货商有好几个,都是月底给开一次发票,食堂的东西也都是随用随要,到月底收到发票可以直接写分录借:其它业务成本贷:库存现金吗
答:
嗯嗯,可以的,就是那样做
5
老师,老板让变更公司法人,可以只变更法人名字,股权不动吗
答:
你好,可以的,可以这样处理的可以。
6
全电发票保存pdf电子版可以吗?
答:
你好,可以保存电子版的
7
老师,税务的个人帐号绑定到是之前的手机号,那个手机号现在不用了,现在怎么修改成我现在的的手机号
答:
同学,你好 一般去大厅更正
8
老师,员工销售提成和基本工资分2个公司发放,这2个公司都是给员工报工资薪金所得吗
答:
7月份入职的员工,个税系统累计收入就是当月收入,累计减除费用显示5000对吗,这里的减除费用就是按照在职的月份个数来乘以5000
9
老师,我想问下,如何查企业是不是小微企业。如果在小微企业名录里查不到,那就说明该公司不是小微企业么?
答:
您好,只要是满足条件就是小微企业的。
10
银行余额调节表是什么意思?什么时候做
答:
你好,就是你有未打仗项的时候,你账上银行和银行那边的数据不一样 一般月底做。
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齐红
|
金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
亲爱的学员你好,我是来自
Excel学堂的
齐红
老师
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很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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