您好，甘老师，有个报税的问题想请教，月报小规模企业，9月仅冲红税务局7月代开专票一张，现申报增值税总是比对不通过，退票不含税销售额33584.16，税额335.84，自动弹出的数是-33584.16,税额是-33584.16*0.03=-1007.5248，按直接申报说比对不通过，差-1007.52+335.84=-671.68，不知要在附列表里填啥，麻烦甘老师指教，非常感谢!

追问： 是这个吗，老师，麻烦您了

追问： 是这个吗，老师

回答： 是这个的哈，减免那2%就对了。

追问： 是这样吗

回答： 同学返回主表看下主表是否变动，变动了就可以了哈。

追问： 老师，按您的意思填了但提交后显示还是比对不通过，还说相差金额671.68

追问： 主表没有变动，是我自己手动输入的这个数

回答： 您的销售额填的和你税控盘开票的金额不一致，您查下你上月的开票销售额。

回答： 您是开的3%税点然后红充的时候又开的5%吗？

追问： 9月开票的销售额是-冲红33584.16（不含税），月报的，8月申报没有问题

追问： 不是的，仍然是按3%冲，但是减免后是1个点的

回答： 你看一下是不是，你九月份开的红的这张发票是不是红冲的税点不一样？您先开的是3%，你充的时候是开的5%销售额没错，但是税点错了

追问： 是一样的，是3%的销售额，然后税率是1%

回答： 33584.16是含税还是不含税的呢？

追问： 不含税的

回答： 抵减表里填正数671.68看下。

追问： 出现这样子

追问： 填一671.68，没有黄色显示但点申报后提示比对不通过出现如下显示

回答： 您退出重新登陆不要加载数据，重新填一下那个表，你就是那个抵免减免税额的那张表没有填对。您再确认一下，你红冲的那张发票的税点和原先开的那张发票的税点是不是一致？

追问： 是的，都是一个点，我退出重新进去了，请问减免税表的数要填哪个

回答： 还是像刚才那样，你上个月就开了这一张发票吗？

追问： 是的，就那张冲红，不含税金额-33584.16，税额-335.84，现在差异就671.68

回答： 那就还是像刚才那样填，然后你再看一下你申报财务报表的时候，你的利润表那笔收入冲减了没有？填了没有？