老师，红字冲发票在开票系统里面的哪里，怎么红冲
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2020-10-21 09:36
老师解答
答疑老师
2020-10-21 09:37
你好，请问是开增值税专用发票的冲红吗？
热门问答
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老师，你好！开户的时候，银行人员激活账户时操作了一笔，基本户转给自己的1022元，附言上又写着发工资，这种情况怎么入账呢？
答：挂其他应收款账户就是
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@青老师在吗，这个减少注册资本怎么做账报税呢
答：只是减少注册资本没有撤实收资本不用做分录
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养殖场，养鸡场，产出来的鸡蛋销售出去有什么税收优惠吗
答：养鸡场产出的鸡蛋销售出去的税收优惠具体如下： 根据《国家税务总局关于纳税人采取公司%2B农户经营模式销售畜禽有关增值税问题的公告》（国家税务总局公告2013年第8号）规定，公司及其子公司采取公司＋农户经营模式从事畜禽饲养，即公司及其子公司与农户签订委托养殖合同，向农户提供畜禽苗、饲料、兽药及疫苗等（所有权属于公司），农户饲养畜禽苗至成品后交付公司及其子公司回收，公司及其子公司将回收的成品畜禽用于销售。在上述经营模式下，公司及其子公司回收再销售畜禽，属于农业生产者销售自产农产品，可以享受免征增值税的税收优惠。 养鸡场产出的鸡蛋销售出去的企业所得税的税收优惠： 《企业所得税法》第二十七条第(一)项规定，企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税。《企业所得税法实施条例》第八十六条第(一)款进一步明确，企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：牲畜、家禽的饲养。所以养鸡场产出的鸡蛋销售出去可以免征企业所得税。
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核算每月增值税的凭证后面需要附增值税申报表吗
答：不需要附增值税申报表
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老师请问开票时开户行可以写成一般户银行账号吗，用一般户给供货商转款
答：可以的，咱们和合同对应上就行。
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A公司代售B公司进口家具（固定资产和库存商品科目都有家具，不一定卖掉哪些），A公司收款转账，B公司处理固定资产或者结转库存商品成本
A公司和B公司在同一集团下
做集团合并报表时，此业务如何做抵销分录
答：对于你描述的业务场景，以下是一个可能的合并财务报表抵销分录的示例： 1.A公司代售业务 当A公司收到B公司的进口家具并代为销售时，A公司在其财务报表上应将家具确认为一项存货。同时，由于A公司是代B公司销售，因此应确认为一项应收款项。 // A公司财务报 DR: Inventory - Furniture (资产) CR: Accounts receivable - B Company (负债) 1.B公司处理固定资产或结转库存商品成本 对于B公司来说，他们将家具作为固定资产或库存商品处理。因此，当家具被销售时，B公司需要结转固定资产或库存商品的成本。 // B公司财务报表 DR: Cost of goods sold (成本) CR: Inventory - Furniture (资产) 1.集团合并报表 在合并报表层面，由于A公司和B公司属于同一集团，因此需要对A公司和B公司的财务报表进行抵销。抵销的重点在于消除内部交易的影响，确保合并报表的公允性和准确性。 在上述情况下，抵销的重点在于消除A公司的“Accounts receivable - B Company”和B公司的“Inventory - Furniture”。抵销分录可能如下： // 合并财务报 DR: Accounts receivable - B Company (负债) CR: Inventory - Furniture (资产) 这个抵销分录将消除内部交易的影响，使得合并报表上显示的“Accounts receivable”和“Inventory”都是集团整体的财务状况。当然，实际的抵销分录可能需要根据具体情况进行调整，例如考虑税费、折扣等因素。
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写会计分录，附件和用途
例40：广州珠江有限公司用银行存款200 000元购入小车一辆
例41：广州珠江有限公司3月12日开出转账支票一张购买了20台需要安装缝纫机，单价1500元/台
例42：承例41，广州珠江有限公司3月24日，用现金支付缝纫机安装费1800元
例43：承例41、42，广州珠江有限公司3月31日缝纫机安装完工交付使用
例44：广州珠江有限公司有机器设备一台，原值52000元，预计残值为1200元，使用10年，计提本月折旧
例45：广州珠江有限公司用支票购入一项专利权120000元，合同规定使用10年
例46：承例45，广州珠江有限公司摊销本月专利权
答：借固定资产200000 贷银行存款200000 借在建工程30000 贷银行存款30000 借在建工程1800 贷库存现金1800 借固定资产31800 贷在建工程31800 借管理费用423.33 贷累计折旧423.33 借无形资产120000 贷银行存款120000 借管理费用1000 贷累计摊销1000
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老师，钢制架子的安装费开票，开票项目名称是不是选，建筑服务-安装服务
答：是的，选择这个是正确的，对的是的。
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老师，我们的原始磅单丢了，但是照片都在，把照片打印出来当凭证附件可以吗
答：把照片打印出来当凭证附件，可以
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老师，你好请问全电发票可以跨省跨区开吗？
答：不可以不可以跨区域开具电子发票的管理办法。适用于增值税管理条例规定。
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追问： 老师是普通发票
回答： 你好，普通发票直接开负数发票就可以了，开票系统的开票页面里面有一个按钮，是负数发票的
追问： 找不到那个按钮
回答： 您好，开票页面麻烦截图给我看一下您好，开票页面麻烦截图给我看一下
追问： 这个是吗
追问： 可以看清吗
回答： 你好，点击那个发票填开
追问： 发票填开是开发票的
回答： 您好，是的，进入到这个页面，里面有一个负数发票的
追问： 好的，我现在红冲，3季度的申报这笔红冲数字就没了吧
回答： 您好，您现在从中是第四季度的，然后他在第三季里面还是正数的
追问： 那我这个月别红冲了。还没申报增值税呢。下个月在冲吧，要不申报金额不对吧
回答： 你好，你是上个月的发票吗？还是
追问： 是78月份的
回答： 这个月里面开红字，也不会影响您这个月申报的那个增值税的