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CPA100用户9532

外包的保安服务费增值税税率多少呢?

531 2020-10-21 09:26
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老师解答
2020-10-21 09:27

您好, 一般纳税人6%小规模纳税人1%

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CPA100用户9532
2020-10-21 09:28

追问: 老师,但是她这个发票的税率不知道怎么计算的

老师,但是她这个发票的税率不知道怎么计算的
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答疑老师
2020-10-21 09:29

回答: 您好, 您是收票方,您不用价税分离,您就按价税合计的金额入账就可以,差额计税是5%,

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CPA100用户9532
2020-10-21 09:32

追问: 老师,这不是专票吗?专票不是要价税分离入账吗

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答疑老师
2020-10-21 09:36

回答: 你好, 这个是专票,但是不能抵扣,是差额开具的发票,没有税率的不能抵扣

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CPA100用户9532
2020-10-21 09:38

追问: 老师,那个要怎么做分录,这个是建筑施工项目上的保安费。直接入账即可吗?还是需要对方提供工资表什么的?

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答疑老师
2020-10-21 09:40

回答: 你好 收到发票入账就可以不用其他的 

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CPA100用户9532
2020-10-21 09:41

追问: 老师,那怎么做分录呢

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答疑老师
2020-10-21 09:44

回答: 您好 借工程施工合同成本间接费 贷银行存款,

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CPA100用户9532
2020-10-21 09:48

追问: 好的 谢谢老师

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答疑老师
2020-10-21 09:49

回答: 你好, 不客气,如果您这个问题已经解决,请对老师的回复给予评

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