你好,你这个2000元已经做费用处理了吗?
追问: 当时钱已经从公帐上报销给员工,做的是借,其他应收款,贷,银行存款。
回答: 你好,你也没进费用,没有需要调增的
追问: 老师,那这个2000元没有发票,但是钱已经从公帐上支出,就挂在帐上吗?税务稽查是否有什么说法?
回答: 你现在做费用处理,汇算清缴时调增处理
追问: 老师,这2000元填增之后,如果今年亏损10万,汇算清缴这2000元交企业所得税吗?
回答: 不用缴纳企业所得税的
追问: 是因为-100000+2000= -98000,调增之后还是亏损,所以不要交企业所得税?
追问: 老师,是这个意思吗?
回答: 是的,调增之后还是亏损就不用缴纳所得税
追问: 谢谢老师
回答: 不客气,祝您学习愉快!
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 当时钱已经从公帐上报销给员工,做的是借,其他应收款,贷,银行存款。
回答: 你好,你也没进费用,没有需要调增的
追问: 老师,那这个2000元没有发票,但是钱已经从公帐上支出,就挂在帐上吗?税务稽查是否有什么说法?
回答: 你现在做费用处理,汇算清缴时调增处理
追问: 老师,这2000元填增之后,如果今年亏损10万,汇算清缴这2000元交企业所得税吗?
回答: 不用缴纳企业所得税的
追问: 是因为-100000+2000= -98000,调增之后还是亏损,所以不要交企业所得税?
追问: 老师,是这个意思吗?
回答: 是的,调增之后还是亏损就不用缴纳所得税
追问: 谢谢老师
回答: 不客气,祝您学习愉快!