你好 应付账款=“应付账款”明细期末贷方余额+“预付账款”明细期末贷方余额 应收账款=“应收账款”明细期末借方余额+“预收账款”明细期末借方余额-“坏账准备” 预收款项=“预收账款”明细期末贷方余额+“应收账款”明细期末贷方余额 预付款项=“预付账款”明细期末借方余额+“应付账款”明细期末借方余额(如有坏账准备要减去相应的坏账准备)
追问: 老师,其他业务利润,填到利润表哪个地方呀?
回答: 你好,其他业务利润需要把其他业务收入填写在营业收入栏次,其他业务成本填写在营业成本栏次
追问: 利润表只有营业收入,是个税退的手续费,那就天,到营业收入吗?没有成本
回答: 你好,个税退的手续费,你单位会支付给申报人员 吗
追问: 没有退,做到其他业务收入了
回答: 你好,没有退,应当计入营业外收入,而不是其他业务收入
追问: 6月就做完了老师,现在我更正6月利润表,有个别数据错误,那这个我填到哪里啊?
回答: 你好,可以这样做调整分录 借:其他业务收入 贷:营业外收入
追问: 老师,不是退给个人的,是退的手续费
回答: 你好,个税退的手续费(单位不会支付给申报人员),计入营业外收入科目核算,是针对这个回复有什么疑问吗
追问: 老师,之前的会计记入其他业务收入了,但是也交增值税了
回答: 你好,之前入账科目错误,需要调整到营业外收入科目核算才是的
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 老师,其他业务利润,填到利润表哪个地方呀?
回答: 你好,其他业务利润需要把其他业务收入填写在营业收入栏次,其他业务成本填写在营业成本栏次
追问: 利润表只有营业收入,是个税退的手续费,那就天,到营业收入吗?没有成本
回答: 你好,个税退的手续费,你单位会支付给申报人员 吗
追问: 没有退,做到其他业务收入了
回答: 你好,没有退,应当计入营业外收入,而不是其他业务收入
追问: 6月就做完了老师,现在我更正6月利润表,有个别数据错误,那这个我填到哪里啊?
回答: 你好,可以这样做调整分录 借:其他业务收入 贷:营业外收入
追问: 老师,不是退给个人的,是退的手续费
回答: 你好,个税退的手续费(单位不会支付给申报人员),计入营业外收入科目核算,是针对这个回复有什么疑问吗
追问: 老师,之前的会计记入其他业务收入了,但是也交增值税了
回答: 你好,之前入账科目错误,需要调整到营业外收入科目核算才是的