您好。 1、33#转出销项税,您分录做返了; 2、30#转出的2000多是什么钱?
追问: 30号是本月要交的增值税
追问: 本月计提,下月交税,这分录要不要
回答: 1、33#、34#,销项减进项 也不是 30#的应交税费啊 2、就是本月计提(月末转出未交增值税),下月初缴纳。
追问: 你意思是说不用做30号分录,对不对,只计提附加税,是不是这样?
回答: 1、您要落实一下30#这个金额是怎么来的? 2、销项税那个分录做返了,改一下。 3、正规处理,月末,自己计算一下“销项-进项%2B进项转出”,看一下这个金额, 转出未交增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 您那样从销项、进项分别转到未交增值税也可以,就是多几个分录的事。
追问: 30号的金额是我做计提增值税的,我刚删除了,只做个附加税计提,
回答: 您看一下我发给您的分录,您首先计算出来当期应交增值税,根据这个金额计提附加税就可以。
追问: 我现在销项为0,进项0,是不是现在要做多个分录将转出未交增值税结转到未交增值税
回答: 当期没有应交增值税,就不需要转出啊
追问: 有2900元增值税交的
回答: 2900是本期计算出来应交的吗? 你本期销项减进项,不是这个金额啊。 分录就是我之前发的分录,每个月末,自己计算出当月应交的金额,然后转出就可以。
追问: 老师,如果进项大于销项,怎样做结转
回答: 进项大于销项,简单点的话,就不需要单独做账务处理,以后月份有应纳税额时,再抵扣就是了;
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 30号是本月要交的增值税
追问: 本月计提,下月交税,这分录要不要
回答: 1、33#、34#,销项减进项 也不是 30#的应交税费啊 2、就是本月计提(月末转出未交增值税),下月初缴纳。
追问: 你意思是说不用做30号分录,对不对,只计提附加税,是不是这样?
回答: 1、您要落实一下30#这个金额是怎么来的? 2、销项税那个分录做返了,改一下。 3、正规处理,月末,自己计算一下“销项-进项%2B进项转出”,看一下这个金额, 转出未交增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 您那样从销项、进项分别转到未交增值税也可以,就是多几个分录的事。
追问: 30号的金额是我做计提增值税的,我刚删除了,只做个附加税计提,
回答: 您看一下我发给您的分录,您首先计算出来当期应交增值税,根据这个金额计提附加税就可以。
追问: 我现在销项为0,进项0,是不是现在要做多个分录将转出未交增值税结转到未交增值税
回答: 当期没有应交增值税,就不需要转出啊
追问: 有2900元增值税交的
回答: 2900是本期计算出来应交的吗? 你本期销项减进项,不是这个金额啊。 分录就是我之前发的分录,每个月末,自己计算出当月应交的金额,然后转出就可以。
追问: 老师,如果进项大于销项,怎样做结转
回答: 进项大于销项,简单点的话,就不需要单独做账务处理,以后月份有应纳税额时,再抵扣就是了;