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150****5526

老师好,开具了非学历教育培训费发票,符合免税项目,在申报增值税的时候,需要填写减免税明细表吗?

33 2020-10-17 16:11
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老师解答

同学您好,是的,是需要填写的

2020-10-17 16:12
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150****5526

追问: 那其他免税销售额那一栏填的是开票金额吗?

2020-10-17 16:12
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答疑老师

回答: 您好,是的,是这样的

2020-10-17 16:16
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150****5526

追问: 那减免税明细表免税项目里免征增值税项目销售额也是开票金额吗

2020-10-17 16:21
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答疑老师

回答: 是的,您的发票金额就是不含税的

2020-10-17 16:42
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150****5526

追问: 因为季度没过30万,10栏小微企业免税销售额我填写的是扣除掉非学历教育的不含税额,第20栏是第10栏乘以3%的税额,第19栏是第9栏所有普票金额乘以3%得到的税额,19栏和20栏的差额不应该就是这部分免税的税额,就会等于开票金额直接乘以3%,这样不重复了吗

2020-10-17 16:48
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答疑老师

回答: 那您是免税的 是因为少于30万减免是吧

2020-10-17 16:54
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150****5526

追问: 是的,然后我的普票里面存在开具非学历教育培训费免税项目的部分

2020-10-17 16:55
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答疑老师

回答: 那您开的发票是有税率还是免税的

2020-10-17 16:58
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150****5526

追问: 是免税的

2020-10-17 17:01
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答疑老师

回答: 那您有税率的和免税的分开协

2020-10-17 17:21
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150****5526

追问: 老师,我现在知道是分开填,就是不知道怎么填?

2020-10-17 17:22
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答疑老师

回答: 有税额的是未达起征点的,免税的是其他免税里面

2020-10-17 17:24
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150****5526

追问: 那按照前面您说的,其他免税和明细表鹅都是开票金额对吧,那10栏小微企业免税销售额就是有税额的,第20栏是第10栏乘以3%的税额,第19栏是第9栏所有普票金额乘以3%得到的税额,19栏和20栏的差额不应该就是免税那部分的税额,就会等于开票金额直接乘以3%,这样不重复了吗

2020-10-17 17:31
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答疑老师

回答: 您方便具体截图给我看下吗

2020-10-17 20:11
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