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CPA100用户2584

需要缴纳增值税,那印花税,水利基金税,工会经费,这些需要做计提的分录吗,还是直接交了税,下月最分录?

530 2020-10-15 12:03
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老师解答
2020-10-15 12:04

您好 水利基金税,工会经费,这些需要做计提的分录 印花税可以实际缴纳的时候写分录

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CPA100用户2584
2020-10-15 12:07

追问: 水利基金和工会经费是怎么做计提分录呢?

水利基金和工会经费是怎么做计提分录呢?
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答疑老师
2020-10-15 12:09

回答: 借:税金及附加-水利基金 贷:应交税费-水利基金 借:管理费用-工会经费 贷:应付职工薪酬-工会经费

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CPA100用户2584
2020-10-15 12:10

追问: 老师,那缴纳完了,下个月怎么做分录?

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答疑老师
2020-10-15 12:12

回答: 借:应交税费-水利基金 借:应付职工薪酬-工会经费 借:税金及附加-印花税 贷:银行存款

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CPA100用户2584
2020-10-15 12:15

追问: 老师,印花税和水利基金,工会经费,申报表,填那一栏数字?

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答疑老师
2020-10-15 12:18

回答: 印花税 水利基金计税依据是收入 工会经费是工资总额

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CPA100用户2584
2020-10-15 12:19

追问: 都是本月的收入和工资总额吧?

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答疑老师
2020-10-15 12:20

回答: 工会经费是按月申报还是按季度

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CPA100用户2584
2020-10-15 12:21

追问: 都是按月申报,企业所得税按季申报的

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答疑老师
2020-10-15 12:21

回答: 那都是当月的收入跟工资总额

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CPA100用户2584
2020-10-15 13:17

追问: 老师,我现在有点懵,收入334823.02 水利基金千分之一,后面是几个零?水利基金是缴纳30多,还是300多?

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答疑老师
2020-10-15 13:47

回答: 收入334823.02 水利基金千分之一   334823.02*1/1000=334.82302

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CPA100用户2584
2020-10-15 14:43

追问: 印花税什么情况下就需要缴纳?

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答疑老师
2020-10-15 15:10

回答: 税法规定是签订了合同之类 实际工作中一般是根据实际的业务发生

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CPA100用户2584
2020-10-15 15:12

追问: 那工会经费什么情况下缴纳?我们公司就交两个人的工资,做现金支付的,没有开办哪些工会经费啥样的

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答疑老师
2020-10-15 15:13

回答: 工会经费有工资就应该缴纳 我这边小微企业是减免的

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CPA100用户2584
2020-10-15 15:37

追问: 我计提水利基金的时候,利润表没有水利建设基金这一栏,系统自动转到营业税?这个情况我还能计提吗?

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答疑老师
2020-10-15 15:42

回答: 是系统自动帮您计提的么 然后利润表营业税金及附加有数据了?

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