您好,如果只有一张进项发票,没有销项税,本月不需要缴纳增值税,进项税形成留抵税额,月底就不需要做增值税结转的账务处理
追问: 怎么体现出期末留抵,我现在账上显示的是应交税费贷方负数,算期末留抵吗?
回答: 是的,如果在贷方负数算留抵,具体还要看 和 增值税申报表 的主表 第20行 期末留抵税额 是否一致
追问: 好的,一会儿我看看
回答: 好的,有问题可以再问。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 怎么体现出期末留抵,我现在账上显示的是应交税费贷方负数,算期末留抵吗?
回答: 是的,如果在贷方负数算留抵,具体还要看 和 增值税申报表 的主表 第20行 期末留抵税额 是否一致
追问: 好的,一会儿我看看
回答: 好的,有问题可以再问。