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CPA100用户7122

8月份增值税金额结转和计提金额有问题,9月份怎么冲凭证啊

374 2020-10-13 19:44
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老师解答
2020-10-13 19:50

你好 你找到原因是哪里有问题没有? 这样才好判断怎么冲

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CPA100用户7122
2020-10-13 19:53

追问: 就是结转时进项金额少计了2万多,然后计提城建税时多计了2千多。

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答疑老师
2020-10-13 19:56

回答: 你好 那你就补结转进项税就行了。 你是认证了没有结转? 计提的时候冲计提2000就行了。 借税金及附加 -2000贷应交税费-应交城建税 -2000 结转进项税那个 自己补结转20000就行了。

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CPA100用户7122
2020-10-13 20:00

追问: 都是认证了的,比如我结转时就是借应交增值税进项,2万,贷应交增值税未交增值税2万,然后冲计提城建税时,就是借税金及附加2千,贷应交城建税2千吗。是这样的分录吗

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答疑老师
2020-10-13 20:04

回答: 你好 是的 。 你补结转 就这样来转。

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CPA100用户7122
2020-10-13 20:26

追问: 那我这样做行不行,我9月份直接把8月份那张凭证做红字凭证然后再做张正确的凭证。

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答疑老师
2020-10-13 20:31

回答: 你好 可以的。 你直接红字分录冲掉做正确的也行

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CPA100用户7122
2020-10-13 20:40

追问: 那我就是这样做的,比如错误分录是借应交增值税进项2万,贷应交增值税未交增值税2万,计i提借税金及附加7000贷应交增值税应交城建税7000然后做张一模一样的红字凭证,正确分录就是借应交增值税进项4万,贷应交增值税未交增值税4万,计提。借税金及附加4千,贷应交城建税4千。

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答疑老师
2020-10-13 20:41

回答: 你好 是的 。 是这样来的。 直接红冲原来分录 分录不变 金额负数冲掉。 在正确的分录做一遍即可。

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CPA100用户7122
2020-10-13 20:45

追问: 好的,谢谢老师!

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答疑老师
2020-10-13 20:47

回答: 没事的 希望能帮到你

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