缴款差这个是什么意思,多提了125.54,那不是不交了吗,怎么会差呢
追问: 是上季度多提的,我当时做的冲回分录,主营业务收入就增加了,这季度的主收就增加了,
回答: 那你上季度申报的收入是按错的申报的吗?那这季度你的收入要少申报,税就少了
追问: 上季度多计提的增值税我做的冲回分录借:应交税费—应交增值税(小规模)贷:主营业务收入这笔账合适不
回答: 借应收113 贷主营业务收入100 应交税费13 冲多计提 借应收-10 贷主营业务收入-1 应交税费-0.3 应该是这样做。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是上季度多提的,我当时做的冲回分录,主营业务收入就增加了,这季度的主收就增加了,
回答: 那你上季度申报的收入是按错的申报的吗?那这季度你的收入要少申报,税就少了
追问: 上季度多计提的增值税我做的冲回分录借:应交税费—应交增值税(小规模)贷:主营业务收入这笔账合适不
回答: 借应收113 贷主营业务收入100 应交税费13 冲多计提 借应收-10 贷主营业务收入-1 应交税费-0.3 应该是这样做。