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CPA100用户6355

请问我们是销售门窗包安装的,四月份收到了预付金2000,5月份把门窗给对方,收到了5000,六月份收到尾款1000,我们全部款项收到之后没有给对方开发票,这样的话我确认收入要在几月份做?

272 2020-09-29 16:01
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老师解答
2020-09-29 16:02

您好,6月份确认收入,缴纳增值税即可

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CPA100用户6355
2020-09-29 16:05

追问: 4月、5月收到的款统一放在6月份做一笔无票收入吗? 借:银行存款 8000 贷:主营业务收入 7920.79 应交税费-应交增值税 79.21 分录这么做的吗?

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答疑老师
2020-09-29 16:16

回答: 您好,不是的。什么时候收到,什么嘛时候入账 收到的时候。借:银行存款 贷:预收账款 确认收入时借:预收账款 8000 贷:主营业务收入 7920.79 应交税费-应交增值税 79.21

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CPA100用户6355
2020-09-29 16:17

追问: 6月份收到了全部款项,没给对方开发票,但是对方9月份要求开了发票,这个又要怎么做账呢?

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答疑老师
2020-09-29 16:20

回答: 您好,9月开票的时候,把6月的账做负数冲销,再重新做一笔就可以

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CPA100用户6355
2020-09-29 16:27

追问: 就只有把确认收入那笔冲红吗?

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答疑老师
2020-09-29 16:28

回答: 您好,是的,理解正确

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CPA100用户6355
2020-09-29 16:29

追问: 重新做一笔的分录又是怎样的呢?

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答疑老师
2020-09-29 16:31

回答: 您好,和确认收入的一样

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CPA100用户6355
2020-09-29 16:44

追问: 这样的话为什么要冲红重新再做一笔一模一样的呢?

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答疑老师
2020-09-29 16:46

回答: 您好,为了附上您这个开的发票呢

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CPA100用户6355
2020-09-29 16:48

追问: 好的 谢谢老师

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CPA100用户6355
2020-09-29 16:49

追问: 那6月份确认收入那个要注明是无票收入吗

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答疑老师
2020-09-29 16:52

回答: 你好,可以标明,方便以后查找

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