咨询
会员头像
CPA100用户5970

老师好,我想咨询一下,我接手一家帐,现在是小规模准备十月份变更成一般纳税人的,我问了之前的会计,之前是没有帐的,就是纯报税,我想知道我十月份该怎么报税,那么十一月份又该怎么申报税呢?

477 2020-09-29 14:53
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2020-09-29 14:56

企业所得税是不是查账,需要把之前账补上,之后按实际顺序开始做就可以,企业所得税按你们实际利润表本年累计数去填写 ,增值税根据开票系统月度统计表填写附表1,和这个认证系统统计查询汇总表去填写附表2

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 15:00

追问: 从哪里看企业所得税是否是查账征收的呢

头像
答疑老师
2020-09-29 15:14

回答: 去看你企业所得税申报表,上面a查账,b核定

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 15:33

追问: 老师,我看过了属于查账征收

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 15:34

追问: 之前的帐该怎么补呀

头像
答疑老师
2020-09-29 15:40

回答: 根据之前流水发生业务顺序补上,

头像
答疑老师
2020-09-29 15:40

回答: 之前也是查账,那这个之前都没有做账咋做汇算清缴?

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 15:42

追问: 就是银行流水吗?需要从开户那天开始全部打印出来然后一笔一笔做吗?我有点不太明白,是的之前也是查账,我也不知道怎么做的

头像
答疑老师
2020-09-29 15:51

回答: 是的,这个需要补上,要是没有做话,这个你去查下看之前是不是0申报,几时开业公司?

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 15:51

追问: 我查了财务报表都是有数据的呢

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 15:51

追问: 2016年成立的

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 15:52

追问: 可是我问了会计,说是没有帐的

头像
答疑老师
2020-09-29 16:00

回答: .......那咋申报的?企业所得税咋申报?

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 16:00

追问: 根据开票来的呢

头像
答疑老师
2020-09-29 16:06

回答: 那这个之前根据开发票去这个做账补上,银行流水没有报话这个补现在,挂往来,

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 16:07

追问: 可是之前没有帐,但是资产负债表却有余额

头像
答疑老师
2020-09-29 16:16

回答: 那是自己编写吗,你不想补根据这个资产负债表倒推吧,这个涉及往来先挂这个明细为其他,

头像
答疑老师
2020-09-29 16:16

回答: 根据资产负债表期末数做期初这个去建账,这个1月开始需要补账,之前2019,12月根据资产负债表做期初吧,涉及往来这个挂明细其他

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 16:26

追问: 意思就是补2020-1月-现在的吗

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 16:35

追问: 老师,我刚刚问了一下之前的会计,从今年6月份开票的,6月份之前全部都是零申报,这样我该怎么做呢,

头像
答疑老师
2020-09-29 16:38

回答: 你去看下之前申报财务报表,都是0申报,你只需要6月开始做账就可以 期初为0 ,有银行流水那这个挂往来,以前年度的损益做以前年度损益调整

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 16:44

追问: 这个操作就是从10月份申报7-9月份的小规模季报吗?还是不管小规模季报还是升为一般纳税人都必须这么操作呢

头像
答疑老师
2020-09-29 16:55

回答: 这个只是做账,不是申报,你只有做账才可以去申报,你这个企业所得税申报这个是填写1-9月,所以这个你这个今年之前没有做,补上也可以,到时候你申报包括之前月份的

头像
CPA100用户5970
2020-09-29 16:57

追问: 好的,老师,谢谢老师的讲解

头像
答疑老师
2020-09-29 17:02

回答: 好的,我先回复别的学员了

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号