企业所得税是不是查账,需要把之前账补上,之后按实际顺序开始做就可以,企业所得税按你们实际利润表本年累计数去填写 ,增值税根据开票系统月度统计表填写附表1,和这个认证系统统计查询汇总表去填写附表2
追问: 从哪里看企业所得税是否是查账征收的呢
回答: 去看你企业所得税申报表,上面a查账,b核定
追问: 老师,我看过了属于查账征收
追问: 之前的帐该怎么补呀
回答: 根据之前流水发生业务顺序补上,
回答: 之前也是查账,那这个之前都没有做账咋做汇算清缴?
追问: 就是银行流水吗?需要从开户那天开始全部打印出来然后一笔一笔做吗?我有点不太明白,是的之前也是查账,我也不知道怎么做的
回答: 是的,这个需要补上,要是没有做话,这个你去查下看之前是不是0申报,几时开业公司?
追问: 我查了财务报表都是有数据的呢
追问: 2016年成立的
追问: 可是我问了会计,说是没有帐的
回答: .......那咋申报的?企业所得税咋申报?
追问: 根据开票来的呢
回答: 那这个之前根据开发票去这个做账补上,银行流水没有报话这个补现在,挂往来,
追问: 可是之前没有帐,但是资产负债表却有余额
回答: 那是自己编写吗,你不想补根据这个资产负债表倒推吧,这个涉及往来先挂这个明细为其他,
回答: 根据资产负债表期末数做期初这个去建账,这个1月开始需要补账,之前2019,12月根据资产负债表做期初吧,涉及往来这个挂明细其他
追问: 意思就是补2020-1月-现在的吗
追问: 老师,我刚刚问了一下之前的会计,从今年6月份开票的,6月份之前全部都是零申报,这样我该怎么做呢,
回答: 你去看下之前申报财务报表,都是0申报,你只需要6月开始做账就可以 期初为0 ,有银行流水那这个挂往来,以前年度的损益做以前年度损益调整
追问: 这个操作就是从10月份申报7-9月份的小规模季报吗?还是不管小规模季报还是升为一般纳税人都必须这么操作呢
回答: 这个只是做账,不是申报,你只有做账才可以去申报,你这个企业所得税申报这个是填写1-9月,所以这个你这个今年之前没有做,补上也可以,到时候你申报包括之前月份的
追问: 好的,老师,谢谢老师的讲解
回答: 好的,我先回复别的学员了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 从哪里看企业所得税是否是查账征收的呢
回答: 去看你企业所得税申报表,上面a查账,b核定
追问: 老师,我看过了属于查账征收
追问: 之前的帐该怎么补呀
回答: 根据之前流水发生业务顺序补上,
回答: 之前也是查账,那这个之前都没有做账咋做汇算清缴?
追问: 就是银行流水吗?需要从开户那天开始全部打印出来然后一笔一笔做吗?我有点不太明白,是的之前也是查账,我也不知道怎么做的
回答: 是的,这个需要补上,要是没有做话,这个你去查下看之前是不是0申报,几时开业公司?
追问: 我查了财务报表都是有数据的呢
追问: 2016年成立的
追问: 可是我问了会计,说是没有帐的
回答: .......那咋申报的?企业所得税咋申报?
追问: 根据开票来的呢
回答: 那这个之前根据开发票去这个做账补上,银行流水没有报话这个补现在,挂往来,
追问: 可是之前没有帐,但是资产负债表却有余额
回答: 那是自己编写吗,你不想补根据这个资产负债表倒推吧,这个涉及往来先挂这个明细为其他,
回答: 根据资产负债表期末数做期初这个去建账,这个1月开始需要补账,之前2019,12月根据资产负债表做期初吧,涉及往来这个挂明细其他
追问: 意思就是补2020-1月-现在的吗
追问: 老师,我刚刚问了一下之前的会计,从今年6月份开票的,6月份之前全部都是零申报,这样我该怎么做呢,
回答: 你去看下之前申报财务报表,都是0申报,你只需要6月开始做账就可以 期初为0 ,有银行流水那这个挂往来,以前年度的损益做以前年度损益调整
追问: 这个操作就是从10月份申报7-9月份的小规模季报吗?还是不管小规模季报还是升为一般纳税人都必须这么操作呢
回答: 这个只是做账,不是申报,你只有做账才可以去申报,你这个企业所得税申报这个是填写1-9月,所以这个你这个今年之前没有做,补上也可以,到时候你申报包括之前月份的
追问: 好的,老师,谢谢老师的讲解
回答: 好的,我先回复别的学员了