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CPA100用户5916

1.我司收到A公司某员工养老保险个人部分5元,我司代替A公司某员工支付给社保代缴公司105元,上年我司收到A公司某员工100元,会计分录:?2.我司收到A公司某员工养老保险300元,我司未代替A公司某员工支付给社保代缴公司300元:会计分录是:借:销售费用-养老保险300,贷:应付职工薪酬-养老300,借:应付职工薪酬300。贷预收账款-A公司300?3.我司收到A公司某员工养老保险50元,我司要把这50元支付给B公司。分录:借:其他应付款-b公司50元,贷:预收账款50元?4.上述所有收到A公司社保时候已做:借:银行存款贷预收账款

395 2020-09-28 11:16
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老师解答
2020-09-28 11:41

你好,同学。 你是什么企业,收到保险 ,不是从工资中,而是员工直接给?

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CPA100用户5916
2020-09-28 11:44

追问: 汽车贸易企业,因为是分公司所以没有从员工工资中扣,是直接打款到公司账户上的

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答疑老师
2020-09-28 12:31

回答: 收到的时候 借,银行存款 贷,其他应收款,支付的时候做相反分录处理就可以了的。

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CPA100用户5916
2020-09-28 12:32

追问: 那其他几个问题呢

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答疑老师
2020-09-28 12:34

回答: 完全 看不明白你的表述。 你收到员工交来的时 借,银行存款 贷,其他应付款 支付保险 时 借,应付职工薪酬 其他应付款 贷,银行存款

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