1、我这家公司是个独公司 2、6月开户后就有客户往里转预付款，我是做的，借银行存款，贷主营业务收入，贷销项税额 3、法人把这笔款提到个人帐上了，这个该怎么做分录？ 4、我现在是9月才做凭证，6月、7月、8月都有这样的预付款，8月25日开了一笔一百多万的发票给客户，问题是，我是在8月25日前的凭证都做预付款，25日发票抵冲吗，25日后的叫应收帐款吗？

追问： 是不是我现在是9月做帐，我把所有凭证都当成是9月的发生的做就行了，不要考虑5月还是6月的

回答： 不需要，这个直接做9月日期，你可以摘要备注是之前发生的，

追问： 就当9月操作是吧

回答： 是的，是的，不跨年可以这样

追问： 老师，这样对吗

追问： 老师，你看看，谢谢

回答： 可以，这个对的，可以，

追问： 这个应收帐款，要把那1000放上去吗？还是只做差额，我看了，不要加

回答： 这个没有收款这个只需要做差额就可以，

回答： 差额部分挂应收账款就可以，

追问： 应收帐款是不是不应该这样做

追问： 应收帐款在借方，余额只会增加吧

回答： 是的，是的，是的，是这样

追问： 老师，你看看这个

回答： 你这个是不是预收账款，应收账款负数是预收

追问： 这样就对了，前面科目弄错了

追问： 这个应收帐款是14万多了，不应该是平了吗

追问： 老师，你看看这个图片

回答： 亲，你这个启用预收就不要挂应收，一个客户只使用一个往来科目，

追问： 老师，我帐做完了，你能帮我看下这个表吗

回答： 去结转下损益就可以这个，

回答： 不同问题请分开提问，谢谢

追问： 一直都是同一个问题 利润分配那坏是负数，我不太敢

回答： 没有文件说不能是负数，