你好,你直接冲你这个月收入,就减少税金了 借:主营业务收入 贷:银行存款
追问: 我原来的分录是这样的: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费――应交增值税 而且我开了红字发票冲红
回答: 你不冲应交税费――应交增值税,就冲这个月收入就可以了。
追问: 不是啊,已经是跨年了,2019年12月开的票了
追问: 当时做的是应收账款,款项没到,税已经缴了
回答: 那你就冲应收账款就可以了,贷方,不做银行存款
追问: 当时做的是应收账款,款项没到,税已经缴了 现在因为一些原因,要作废冲红 不能退税,只能留抵,不知怎么做分录 不用调整损益嘛?
回答: 不用损益调整的,按照退货当前反映冲收入
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我原来的分录是这样的: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费――应交增值税 而且我开了红字发票冲红
回答: 你不冲应交税费――应交增值税,就冲这个月收入就可以了。
追问: 不是啊,已经是跨年了,2019年12月开的票了
追问: 当时做的是应收账款,款项没到,税已经缴了
回答: 那你就冲应收账款就可以了,贷方,不做银行存款
追问: 当时做的是应收账款,款项没到,税已经缴了 现在因为一些原因,要作废冲红 不能退税,只能留抵,不知怎么做分录 不用调整损益嘛?
回答: 不用损益调整的,按照退货当前反映冲收入