同学,你好 开票日期是9月,发票最好是放在9月份比较合适。你这一笔我表面看了下应该属于你们先付款了,发票后到的情况。 8月份入账时:借:其他应收款 贷:银行存款 9月发票到了:借:管理费用/销售费用等(根据业务实质选择) 应交税费——进项税额 贷:其他应收款
追问: 款没付啊 哪有付款的凭证 我查了他所有的凭证 就这一张 根本没做付款 现在该怎么办
回答: 同学你好,那你款没付,证明8月没付款,这个发票又是9月开的,那也不可能附在8月份啊,如果你是为了日后查账看的明白,可以把发票复印一下复印件放在8月相关业务后面,发票原件还是要放在9月份。
追问: 我看了一下 7月付了这么多 他记应付账款是不是不对
追问: 8月收到了800发票
追问: 9月收到这张发票, 789月加起来收到的发票就和7月付的款能对上 但是 这个做应付账款能对么? 7月付款是是不是应该做 借其他应收款 贷银行存款
回答: 同学,你好 应付账款一般是跟公司主营业务有关的采购业务对应的款项,比如你们公司是销售衣服的,那么跟布料采购等相关的付款就计入应付账款科目,你们这个电信服务费最好是放在其他应收款或者其他应付款科目入账,我看了你上面的几张图片,借方计入“其他应付款”更为合适,当然计入应付账款或者其他应收账款也是可以的,因为这些科目只是中间过渡科目,不会有什么影响。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 款没付啊 哪有付款的凭证 我查了他所有的凭证 就这一张 根本没做付款 现在该怎么办
回答: 同学你好,那你款没付,证明8月没付款,这个发票又是9月开的,那也不可能附在8月份啊,如果你是为了日后查账看的明白,可以把发票复印一下复印件放在8月相关业务后面,发票原件还是要放在9月份。
追问: 我看了一下 7月付了这么多 他记应付账款是不是不对
追问: 8月收到了800发票
追问: 9月收到这张发票, 789月加起来收到的发票就和7月付的款能对上 但是 这个做应付账款能对么? 7月付款是是不是应该做 借其他应收款 贷银行存款
回答: 同学,你好 应付账款一般是跟公司主营业务有关的采购业务对应的款项,比如你们公司是销售衣服的,那么跟布料采购等相关的付款就计入应付账款科目,你们这个电信服务费最好是放在其他应收款或者其他应付款科目入账,我看了你上面的几张图片,借方计入“其他应付款”更为合适,当然计入应付账款或者其他应收账款也是可以的,因为这些科目只是中间过渡科目,不会有什么影响。