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CPA100用户9713

建筑劳务公司开票金额10万,增值税、附加税,印花税合计4万,民工工资5万,剩余1万为管理费用,款项没收到,怎样作帐呢。税那里需要单独计提出来吗?内账

401 2020-09-27 11:23
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老师解答
2020-09-27 12:46

直接价税合计做账就可以 别人挂靠你们的吗

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CPA100用户9713
2020-09-27 12:49

追问: 嗯,别人挂靠的,老师能麻烦你写下具体账务处理吗?我刚发的开票金额10万,包含了后面的内容

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答疑老师
2020-09-27 12:51

回答: 借银行存款10贷主营业务收入,应交税费简易计税 借应交税费-简易计税/附加税贷银行存款 借税金及附加贷应交税费附加税 借税金及附加贷银行存款 借主营业务成本贷银行存款 借应收账款1贷其他业务收入,应交税费

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CPA100用户9713
2020-09-27 13:04

追问: 老师,不好意思,刚接触,不是很明白,

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CPA100用户9713
2020-09-27 13:06

追问: 款项还没有收到,这个月开的发票,下个月款项才能过来

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答疑老师
2020-09-27 13:12

回答: 借应收账款10贷主营业务收入,应交税费简易计税 借应交税费-简易计税/附加税贷银行存款 借税金及附加贷应交税费附加税 借税金及附加贷银行存款 借主营业务成本贷银行存款 借应收账款1贷其他业务收入,应交税费

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CPA100用户9713
2020-09-28 08:35

追问: 我们收的别人的管理费不应该是主营收入吗?

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答疑老师
2020-09-28 09:15

回答: 你发票怎么开 你们的主营是建筑 其他的都是其他业务收入

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CPA100用户9713
2020-09-28 09:17

追问: 发票上开的,建筑服务-工程服务,老师我重新做了下账务处理,您看看

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答疑老师
2020-09-28 10:16

回答: 那就是主营业务收入的

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CPA100用户9713
2020-09-28 11:07

追问: 好的,谢谢老师

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答疑老师
2020-09-28 11:17

回答: 不用客气的 应该的

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