你好，想问一下，银行扣除手续费，怎么做分录呢？

追问： 好的，上个月用现金做的收款，这个月对公打款，走账，怎么做账呢？

回答： 借：库存现金 贷：应收账款等 借：其他应付款等 贷：银行存款

追问： 收到银行存款结息，怎么最分录？

回答： 借：财务费用-利息收入 借方红字 借：银行存款 借方蓝字

追问： 蓝字是正的数还是负的数？

回答： 蓝字是正的数 红字是负数

追问： 上个月用现金收款，做的是借现金贷主营贷销项税，这个月他给我们对公打款，那上个月这笔分录，和这个月收到这笔款，怎么做分鲁？

回答： 是分别的两笔款项么？

追问： 第一次现金收的，我做分录了，现金退回给客户了，第二次银行收的，退回和银行收的分录怎么做

回答： 借：应收账款 贷：库存现金 借：银行存款 贷：应收账款

追问： 老师你看，我这样做可以吗，红冲上月做的现金这笔分录，然后做一笔银行收到，借银行，贷主营贷销项税

追问： 红冲那笔分录，借库存现金负数贷主营负的贷销项税负的，然后做银行收，借银行，贷主营，贷销项税，这样可以吗？

回答： 可以按您说的这样账务处理

追问： 企业新成立的，进项票挺多的，年底不交税的话，是哪些税，不缴纳呢？

回答： 请问单位有利润总额么

追问： 截止目前有

回答： 有利润的话 那要缴纳企业所得税 发放工资的话 符合条件要缴纳个人所得税

追问： 增值税 附加税 水利 印花税 这些是不交的吧？符合个人所得税，是符合哪些条件需要交税？

回答： 有收入 水利基金 印花税要交的 个人收入减去三险一金专项附加扣除后超过5000的要交个人所得税