应交税费-应交增值税
追问: 三级明细是啥 这是一般纳税人
回答: 简易计税是他的三级科目
追问: 月末是不是要把简易计税再结转到未交增值税里
回答: 同学,您好,简易计税不能抵扣进项税,实际直接做应交税费-简易计税,把简易计税看成二级科目,用这个借贷来体现他的缴税就可以了。如果放到未交增值税,容易和抵扣的进项混了。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 三级明细是啥 这是一般纳税人
回答: 简易计税是他的三级科目
追问: 月末是不是要把简易计税再结转到未交增值税里
回答: 同学,您好,简易计税不能抵扣进项税,实际直接做应交税费-简易计税,把简易计税看成二级科目,用这个借贷来体现他的缴税就可以了。如果放到未交增值税,容易和抵扣的进项混了。