老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 啊?没车不能用啊,那这个能不能算员工出差了,员工自己的车出差,加油开的票?当作差旅费报销呢
回答: 这个应该有一个申请或是出差管理制度做依据才可以,如,你的路途是多长,你的油费应该在什么满园是合理的等信息。下面给你参考。 差旅申请及报销管理制度细则 出差自驾车辆报销标准 经申请同意,自驾车出差者,公司予以报销由此产生的过路费、燃油费,报销标准如下: 1、过路费报销原则:凭出差期间过路费凭据实报实销; 2、燃油费报销原则: (1)按照0.7元/公里的标准执行; (2)具体报销额度按照实际出差里程数×0.7(实际出差里程数=销差里程数-出发时里程数) (3)自驾车出差人员须填报自驾车出差明细表,其中出发时里程数及销差里程数须在出差前后由综合部审核确认 ★出于安全等考虑,原则上,自驾车出差范围应小于500公里,超过500公里则不允许自己驾车出差。若遇重大或紧急事件需自驾车超500公里时,须报上级特批。
追问: 谢谢老师,我们这是代账公司,都是小公司,很多账务我看都不太合理,就是特别简单的业务,并不规范也没有审批流程的。 就我们公司这个油票,借管理费用(差旅费),贷库存现金,凭证就附这个加油发票,再附个出差明细表,您看这样处理能说的过去吗?
回答: 同学,您好,不是很理想,但也只能这样做了
追问: 谢老师,老师发的这个制度很规范,我之前待的大公司就是有特别严格规范的报销制度,但是现在都是小公司,代理记账的,我看好多企业的业务都这样,我就这么处理吧,谢谢老师
回答: 同学,您好,不客气的。