您好 是自己单位委托其他单位加工 收回了加工物资 没有收到加工费发票 自己单位已经把货物销售了 对吗
追问: 是的,款我们也有给的
回答: 收回的时候 借:库存商品 贷:其他应付款-暂估加工费 贷:委托加工物资 支付加工费 借:其他应付款 贷:银行存款 然后做开具发票跟结转销售收入的分录 收到加工费发票后冲减暂估的分录 借:其他应付款-暂估加工费 贷:其他应付款
追问: 不经过应付账款这个科目吗?
回答: 加工费是您单位的主营业务么
追问: 打字打错了,款是还没有给的
回答: 请问加工是您单位的主营业务么 如果是 就用应付账款科目 把第二笔分录删除就好了
追问: 我们是自己购买包装物,然后给到第三方工厂加工,第三方工厂出了加工,还有一些料体费用。 比如我们要卖牙膏,牙膏的盒子和软管是我们提供的,工厂提供加工和牙膏的料体。
回答: 那您用应付账款科目走账 把我的其他应付款替换掉
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的,款我们也有给的
回答: 收回的时候 借:库存商品 贷:其他应付款-暂估加工费 贷:委托加工物资 支付加工费 借:其他应付款 贷:银行存款 然后做开具发票跟结转销售收入的分录 收到加工费发票后冲减暂估的分录 借:其他应付款-暂估加工费 贷:其他应付款
追问: 不经过应付账款这个科目吗?
回答: 加工费是您单位的主营业务么
追问: 打字打错了,款是还没有给的
回答: 请问加工是您单位的主营业务么 如果是 就用应付账款科目 把第二笔分录删除就好了
追问: 我们是自己购买包装物,然后给到第三方工厂加工,第三方工厂出了加工,还有一些料体费用。 比如我们要卖牙膏,牙膏的盒子和软管是我们提供的,工厂提供加工和牙膏的料体。
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