您好 计入销售费用科目就好了 不是产品的成本 是为了销售发生的
追问: 好的,谢谢甘老师
回答: 不客气哈 欢迎有疑问继续提问
追问: 甘老师,还想问您一下,公司有一个员工是老板亲戚,公司给他发了四个月的工资,每月5000,也正常上了社保和公积金,都已入账,现在从这月停发工资,社保公积金走代垫,他自己再还给公司,但原来已发放的4个月工资想让他以现金交回,以前上的四个月社保公积金也改成代垫的,这样处理原来已发工资和社保,我怎么做分录呢?谢谢
追问: 可以把以前计提、发放工资分录都做相反分录冲掉吗?然后现金收回他退回的钱;社保公积金原来计提发放分录也做相反分录,然后借其他应收款?
追问: 税务要是问的话,怎么解释呢?原来发了四个月工资,又冲掉,让他退回来了
回答: 这种的话 可以把前面月份退回的钱直接给老板私人 账务不做处理了 然后后面开始做其他应收款 代垫公积金社保
追问: 甘老师,老板让在账上体现出来,他交回现金,我把之前计提和发放工资分录都冲掉;原来社保、公积金计提、缴纳分录也冲掉,做成其他应收款,这样可以吗?处理以前的
回答: 这样处理的话 万一税务问 到比较难以解释 而且还涉及到个人所得税申报表 要更正申报
追问: 哦,已经报了四个月他的工资了,5000每月,虽然不交个税,但退回工资,还要更改个税申报对吧?税务问也不好解释
回答: 是的 这个申报的工资要跟汇算清缴申报的工资一致的 如果要一致 个人所得税申报表的也要更正 取消申报
追问: 好的,谢谢甘老师,我再和老板说一下
回答: 嗯嗯 不客气哈 先跟老板沟通下再决定怎么处理
追问: 您看之前已上的四个月社保公积金可以改成代垫的吧?以后也做成代垫的
追问: 就是原来社保、公积金计提、缴纳分录也冲掉,做成其他应收款
回答: 社保公积金部分 不涉及到个人所得税的话 可以
追问: 之后可以不发工资,但以前已发工资不好处理退回了对吧?
回答: 是的 前面发放的涉及到个人所得税申报
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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回答: 不客气哈 欢迎有疑问继续提问
追问: 甘老师,还想问您一下,公司有一个员工是老板亲戚,公司给他发了四个月的工资,每月5000,也正常上了社保和公积金,都已入账,现在从这月停发工资,社保公积金走代垫,他自己再还给公司,但原来已发放的4个月工资想让他以现金交回,以前上的四个月社保公积金也改成代垫的,这样处理原来已发工资和社保,我怎么做分录呢?谢谢
追问: 可以把以前计提、发放工资分录都做相反分录冲掉吗?然后现金收回他退回的钱;社保公积金原来计提发放分录也做相反分录,然后借其他应收款?
追问: 税务要是问的话,怎么解释呢?原来发了四个月工资,又冲掉,让他退回来了
回答: 这种的话 可以把前面月份退回的钱直接给老板私人 账务不做处理了 然后后面开始做其他应收款 代垫公积金社保
追问: 甘老师,老板让在账上体现出来,他交回现金,我把之前计提和发放工资分录都冲掉;原来社保、公积金计提、缴纳分录也冲掉,做成其他应收款,这样可以吗?处理以前的
回答: 这样处理的话 万一税务问 到比较难以解释 而且还涉及到个人所得税申报表 要更正申报
追问: 哦,已经报了四个月他的工资了,5000每月,虽然不交个税,但退回工资,还要更改个税申报对吧?税务问也不好解释
回答: 是的 这个申报的工资要跟汇算清缴申报的工资一致的 如果要一致 个人所得税申报表的也要更正 取消申报
追问: 好的,谢谢甘老师,我再和老板说一下
回答: 嗯嗯 不客气哈 先跟老板沟通下再决定怎么处理
追问: 您看之前已上的四个月社保公积金可以改成代垫的吧?以后也做成代垫的
追问: 就是原来社保、公积金计提、缴纳分录也冲掉,做成其他应收款
回答: 社保公积金部分 不涉及到个人所得税的话 可以
追问: 之后可以不发工资,但以前已发工资不好处理退回了对吧?
回答: 是的 前面发放的涉及到个人所得税申报