老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 查不出来,直接调,怎么调??
回答: 借销项税额 2914605.98 贷进项税额2228085.57 转出未交增值税,686520.41 借转出未交增值税692710.7-686520.41贷未交增值税,6190.34 现在未交增值税期末数5211.58 你交是2826.86 借未交增值税 5211.58-2826.86 贷利润分配未分配利润查不到原因话,附加税 计提,借税金及附加 197.88%2B56.54%2B84.81 贷应交税费,
追问: 摘要怎么写??
回答: 摘要写增值税结转,后面写调账借未交增值税 5211.58-2826.86 贷利润分配未分配利润 ,这个写计提附加税 借税金及附加 197.88%2B56.54%2B84.81 贷应交税费,
追问: 调整的依据是什么??
回答: 你不是没有查出来吗,这个没有查出来未分配利润,这个原理是这个别的都对,一般这样对应进项税额和销项税额,就做收入多做,成本费用少做了,你对应这个增值税多做,现在就是冲掉这个,
回答: 最好是查出来,这个是没有办法就转未分配利润下面,