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157****6942

老师,如果以前年度一直应交增值税与纳税申报表不一致怎么调账

33 2020-09-17 17:05
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老师解答

你好!先查一下具体原因才可以做账务处理调整

2020-09-17 17:08
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157****6942

追问: 很久了,查不出来, 中间还经历了小规模改一般 所有都混在里面了,能不能根据纳税申报表的金额直接调到以前年度损益里呢?

2020-09-17 17:11
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答疑老师

回答: 你好,现在是计提的多还是实际缴纳的多?

2020-09-17 17:26
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157****6942

追问: 计提的多

2020-09-17 17:29
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答疑老师

回答: 你好!实际缴纳的少,转原材料成本或营业外收入

2020-09-17 17:34
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157****6942

追问: 不可以转以前年度损益调整嘛?

2020-09-17 17:39
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答疑老师

回答: 你好!计入当期损益吧

2020-09-17 17:50
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157****6942

追问: 这样记不会有问题嘛?什么附件都没有

2020-09-17 17:51
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答疑老师

回答: 你好,写一份调账说明调到营业外收入就可以。

2020-09-17 18:10
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157****6942

追问: 这个说明要怎么写呢

2020-09-17 18:41
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答疑老师

回答: 你好,按你们的实际情况写名就可以前期账务处理有误,税金计提多了现在转回。

2020-09-17 18:50
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