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130****8649

您好,互联网文化服务公司签完工程合同后工程完工后开出发票确认收入时预估成本,收到成本发票冲暂估请问分录是什么样的,然后这个暂估可以跨年吗?

31 2020-09-17 15:41
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老师解答

同学你好 可以 借工程施工 贷应付账款-暂估 只要在汇算清缴之前来发票就行

2020-09-17 15:42
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130****8649

追问: 之前会计做的是在开出销售发票时预估: 借主营业务成本 贷:材料 这样可以吗

2020-09-17 16:14
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答疑老师

回答: 你这个不是暂估的分录哦

2020-09-17 16:15
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130****8649

追问: 她是根据收入扣除应交税费预估的,等商务按合同做出正确的成本表后会冲销按扣除税点的收入暂估重新做暂估凭证,这样可以吗?可以的话我在收到成本发票时该怎么做呢?

2020-09-17 16:18
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答疑老师

回答: 也可以,收到的时候直接附进去就行了

2020-09-17 16:24
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130****8649

追问: 但是我们的材料是无形的,也还没有付款,这样直接减材料也没有问题吗?后面我们付款拿到成本票时做:借:材料 贷:银行存款可以吗

2020-09-17 17:39
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130****8649

追问: 我们材料都是一家公司提供的,然后每次都是几个项目开总的材料发票,上面做法可以吗

2020-09-17 17:40
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答疑老师

回答: 可以,这样也是可以的,然后领用计入成本

2020-09-17 17:43
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130****8649

追问: 好的,谢谢您

2020-09-18 09:24
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答疑老师

回答: 满意请给五星好评,谢谢

2020-09-18 09:29
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