同学您好,第一问是的,是这样做的,第二问是当期免抵的税额计算城建税,教育附加费的
追问: 当期免抵税额从什么时候开始要缴纳附加?我们公司2016年没有缴附加费?是政策原因?还是忘记缴
追问: 第一问的借贷方科目,年末如何结转?
回答: 三级科目内部金额结转
追问: 具体科目是什么?
回答: 应交税费——应交增值税的三级明细,借贷方的都转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税)里面
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 当期免抵税额从什么时候开始要缴纳附加?我们公司2016年没有缴附加费?是政策原因?还是忘记缴
追问: 第一问的借贷方科目,年末如何结转?
回答: 三级科目内部金额结转
追问: 具体科目是什么?
回答: 应交税费——应交增值税的三级明细,借贷方的都转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税)里面