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全职员工,A公司付工资,B公司缴纳社保,A公司的工资表上“应发工资”栏金额100元,“个人社保”栏金额20元,“实发工资”栏金额80元,A公司计提工资的分录应该怎么写呢?

45 2020-09-17 15:28
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老师解答

同学,你好,B公司缴社保,不是你们的名称,你的工资表不能体现吧,应该是B公司体现

2020-09-17 15:29
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181****5569

追问: 因为A公司和B公司是同一个老板,并且B只为员工缴纳社保,B不给员工发任何工资,请问这种情况应该怎么进行账务处理呢?

2020-09-17 15:32
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答疑老师

回答: 同学,您好,这个应该是一半员工在A 一半在B,要不就在一家发生,工资和社保要在一起,才可以在申报个税的时候使用。

2020-09-17 15:35
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181****5569

追问: 好的老师,因为是历史已经发生的,那之前的分录怎么写呢?

2020-09-17 15:38
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答疑老师

回答: 只能是借管理费用 工资 贷应付职工薪酬 工资 发放的时候 借应付职工薪酬 工资 贷银行存款 工资 其他就付款B公司个人社保

2020-09-17 15:39
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181****5569

追问: 根据上面的数字举例,计提工资时的分录是:借:管理费用100 贷:应付职工薪酬100 借:应付职工薪酬 20 贷:其他应付款B公司 20 老师,请问我理解对没?

2020-09-17 15:45
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答疑老师

回答: 根据上面的数字举例,计提工资时的分录是:借:管理费用100 贷:应付职工薪酬100 借:应付职工薪酬80 贷:其他应付款B公司 20

2020-09-17 15:46
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181****5569

追问: 老师,好像写漏了什么,借贷不太平呢

2020-09-17 15:51
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答疑老师

回答: 同学,您好,上面的我写的分录是对的,借贷都是一百,你刚才那个把80写成20了

2020-09-17 15:53
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181****5569

追问: 好的,老师,请问给员工申报个税时收入一栏我应该写100,社保一栏我应该写0是吗?

好的,老师,请问给员工申报个税时收入一栏我应该写100,社保一栏我应该写0是吗?
2020-09-17 16:05
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答疑老师

回答: 同学,您好,是零,所以说,你这样,员工抵扣不了个人社保,如果超了五千就会有影响

2020-09-17 16:07
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181****5569

追问: 好的,谢谢老师

2020-09-17 16:10
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答疑老师

回答: 同学,您好,不客气的

2020-09-17 16:15
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