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132****4124

老师您好,本月开出30万的发票,收到50万的款,怎么做账呢,

91 2020-09-17 11:23
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老师解答

你好,开具发票 借:应收账款 30万 , 贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税 收款 借:银行存款 50万 贷:应收账款 50万

2020-09-17 11:24
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132****4124

追问: 拿老师,假如我再开了20万的发票呢

2020-09-17 11:27
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答疑老师

回答: 你好,开了20万的发票 借:应收账款20万 , 贷:主营业务收入 , 应交税费—应交增值税

2020-09-17 11:33
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132****4124

追问: 嗯嗯,好的,谢谢老师,还有一个是我上个月做账了计提了城市教育附加,但是我报税的时候就扣了税费,还有工会,所以也没有交这么明细这个要做怎么做啊

2020-09-17 11:36
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答疑老师

回答: 你好,没有交的部分是免征了吗?

2020-09-17 11:39
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132****4124

追问: 不是,是我收到的是代开的发票,我银行没有收到代开的扣款记录,应该是直接扣法人的款,我这边只有我这边用发票盘开票了报税的扣款记录

2020-09-17 11:45
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答疑老师

回答: 你好,直接扣法人的款,那扣款分录是 借:应交税费——某某税款 贷:其他应付款

2020-09-17 11:46
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132****4124

追问: 嗯嗯,好的,谢谢老师

2020-09-17 12:10
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答疑老师

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

2020-09-17 12:10
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