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183****7200

老师好,这个分录是计提工资,这样对吗?

37 2020-09-17 10:55
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老师解答

不是的,应付职工薪酬贷方应该就是应发工资 23850

2020-09-17 10:55
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183****7200

追问: 那发放工资分录要怎么写?

2020-09-17 10:59
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答疑老师

回答: 发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金

2020-09-17 11:01
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183****7200

追问: 计提工资和发放工资可以合并在一起写分录?

2020-09-17 11:05
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答疑老师

回答: 可以的,可以一起写分录的

2020-09-17 11:06
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183****7200

追问: 借:管理费用~工资 23850 贷:应付职工薪酬~社保费(个人)3041.88 贷:应付职工薪酬~公积金(个人) 贷:银行存款:17928.12 合并后这样可以?

2020-09-17 11:08
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答疑老师

回答: 不行,不能这样合并的 计提和发放要分开处理 只是可以在一笔凭证上处理

2020-09-17 11:10
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183****7200

追问: 公积金金额是2880,发少了

2020-09-17 11:10
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答疑老师

回答: 你是多扣除了公积金,少发了钱吗

2020-09-17 11:11
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