销售方专用发票跨年红冲方式和不夸年红冲的程序一样吗？

追问： 都是直接税盘软件里红冲就行对吧，如果对方抵扣了还能不能红冲？

回答： 你好！需要对方开红字发票信息表

追问： 对方换了新财务她也不清楚有没有抵扣，那我这边能红冲吗？有什么影响吗？

回答： 你好！跨月的和跨年的，或者是已经认证抵扣的都需要开红字发票信息表，只有当月开的专票没有认证的不需要。

追问： 认证没认证都是这个步骤吗？

回答： 如果发票没有跨月且对方没有认证的话，可以直接作废。

追问： 认证不认证都是这个步骤吧？

追问： 这个我知道当月的只需作废就行，只不过这个票是跨年了，需要红冲

回答： 你好，没有认证的，不跨越的不需要开红字发票，只直接作废就可以。跨年的就是上边的流程

追问： 哦明白了，和对方有没有抵扣没关系是吗？

回答： 你好！因为跨月或跨年了，所以与对方是否认证没有关系了。

追问： 他们当年这个专票做的分录是： 借：应收帐款——技术服务——11公司 22576.00 借：应收帐款——技术服务——11公司27753.60 贷：主营业务收入——广告收入 21298.11 贷：主营业务收入——广告收入 26182.64 贷：应交税费——应交增值税——销项税额 2848.85 需要红冲的发票金额为26182.64，税额1570.96，合计金额27753.60。 以上这个分录需要怎么红冲呢？之前的财务把这个票的金额与另一张票的数据合并做了一个分录。

回答： 你好！原分录红字冲回就可以，因为跨年了，涉及损益类的科目用以前年度损益调整代替。

追问： 老师能做一下分录吗?尤其他们之前还把财务数据是混合做的，红冲的话只需要把已经红冲的部分做分录红冲吗？老师能写一下红冲的分录吗（带上数据的那种）。谢谢老师

回答： 你好，你把你确认收入的分录重新写一下，带数字的我给你改。

追问： 票的那张是需要红冲的数据，分录的那张是入账的数据，当时这张票与其它票合并入账的

回答： 这张凭证上的数据全部冲回吗？应收账款是一家吗？