你好!增值税本身是要结转,但是进项销项这些不用。
追问: 下一步我怎么结转,谢谢
回答: 你好!你本期按hi申报上实际要交的税额,做如下分录, 月份终了,将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税
追问: 不太懂,我预缴了14563,开票的销项税额也是14563,月末结转怎么做分录。谢谢
回答: 你好!这个不需要单独结转预交的,只要看你最终要交多少,就做上述分录,比如你销项100,预交20,进项40 最终算下来要交30 那么月末只需要 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)30 贷:应交税费——未交增值税30
追问: 我刚好不用交税,还要做结转分录呢
回答: 你好!那就可以不用做了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 下一步我怎么结转,谢谢
回答: 你好!你本期按hi申报上实际要交的税额,做如下分录, 月份终了,将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税
追问: 不太懂,我预缴了14563,开票的销项税额也是14563,月末结转怎么做分录。谢谢
回答: 你好!这个不需要单独结转预交的,只要看你最终要交多少,就做上述分录,比如你销项100,预交20,进项40 最终算下来要交30 那么月末只需要 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)30 贷:应交税费——未交增值税30
追问: 我刚好不用交税,还要做结转分录呢
回答: 你好!那就可以不用做了