你好 你们是少做了进项吗
追问: 不是哦,是小规模纳税人!多申报了增值税及附加税,现在税务局要求修改报表,办理退税,但是我不知道怎么做账?
回答: 那你是什么原因多做了
追问: 我正常做的,然后税管员打电话给我说,普票可以按1个点征收,然后叫我去改报表,办退税
回答: 借银行存款 贷应交税费应交增值税 借银行存款 贷应交税费附加税 借税金及附加负数贷应交税费附加税
追问: 应该税费增值税,要不要转营业外收入啊?
追问: 之前有一个老师跟我说,还要在做一步,借,应交税费增值税贷主营业务收入
回答: 你的增值税安3%做的吗 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费这个是3%的吗
追问: 是的!现在票面金额不变!就是把主营业务收入增加了,应交税费1%了!
追问: 加税合计还是原来的数字!
回答: 借应交税费应交增值税贷营业外收入
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 不是哦,是小规模纳税人!多申报了增值税及附加税,现在税务局要求修改报表,办理退税,但是我不知道怎么做账?
回答: 那你是什么原因多做了
追问: 我正常做的,然后税管员打电话给我说,普票可以按1个点征收,然后叫我去改报表,办退税
回答: 借银行存款 贷应交税费应交增值税 借银行存款 贷应交税费附加税 借税金及附加负数贷应交税费附加税
追问: 应该税费增值税,要不要转营业外收入啊?
追问: 之前有一个老师跟我说,还要在做一步,借,应交税费增值税贷主营业务收入
回答: 你的增值税安3%做的吗 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费这个是3%的吗
追问: 是的!现在票面金额不变!就是把主营业务收入增加了,应交税费1%了!
追问: 加税合计还是原来的数字!
回答: 借应交税费应交增值税贷营业外收入