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CPA100用户6958

老师,增值税申报表修改后4月份的报表,办退税,需要做什么账务处理吗?(4月份是小规模纳税人,应交增值税未交增值税账已经做平了!现在是一般纳税人)

459 2020-09-11 16:44
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老师解答
2020-09-11 17:15

你好 你们是少做了进项吗

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CPA100用户6958
2020-09-11 17:16

追问: 不是哦,是小规模纳税人!多申报了增值税及附加税,现在税务局要求修改报表,办理退税,但是我不知道怎么做账?

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答疑老师
2020-09-11 17:38

回答: 那你是什么原因多做了

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CPA100用户6958
2020-09-11 17:39

追问: 我正常做的,然后税管员打电话给我说,普票可以按1个点征收,然后叫我去改报表,办退税

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答疑老师
2020-09-11 17:41

回答: 借银行存款 贷应交税费应交增值税 借银行存款 贷应交税费附加税 借税金及附加负数贷应交税费附加税

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CPA100用户6958
2020-09-11 17:43

追问: 应该税费增值税,要不要转营业外收入啊?

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CPA100用户6958
2020-09-11 17:44

追问: 之前有一个老师跟我说,还要在做一步,借,应交税费增值税贷主营业务收入

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答疑老师
2020-09-11 17:44

回答: 你的增值税安3%做的吗 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费这个是3%的吗

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CPA100用户6958
2020-09-11 17:46

追问: 是的!现在票面金额不变!就是把主营业务收入增加了,应交税费1%了!

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CPA100用户6958
2020-09-11 17:47

追问: 加税合计还是原来的数字!

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答疑老师
2020-09-11 17:57

回答: 借应交税费应交增值税贷营业外收入

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